Справа №1-23/2007 p.

ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 квітня 2007 року        Гайсинський районний суд Вінницької області

в складі: головуючого - судді С.К. Медвецького при секретарі А.А. Сегеді за участь прокурора Р.А. Джежик

розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Гайсині справу про обвинувачення ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1 року народження, уродженця с. Пологи Теплицького району Вінницької області, жителя АДРЕСА_1, українця, громадянина України, з вищою освітою, працюючого, одруженого, працюючого директором ТОВ „Агропереробка" м. Гайсин, несудимого; в скоєнні злочинів, передбачених ст.ст.222 ч.2, 364 ч.2, 366 ч.2 КК України, -

Встановив:

Генеральний директор ТОВ „Агропереробка" (далі Товариство) ОСОБА_1 достовірно знаючи, що станом на 26.10.2004 року на складах товариства власного зерна кукурудзи третього класу знаходиться лише 1936,1 тонн, з метою незаконного отримання кредиту, усно надав співробітнику ВОДП ДАК „Хліб України" (далі ДАК „Хліб України") ОСОБА_2 дані про наявність на складах Товариства власного зерна кукурудзи третього класу у кількості 3 тис. тонн, власноручно підписав підготовлені ОСОБА_2, на підставі цих даних офіційні документи, - подвійні складські свідоцтва на зерно НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3 на підставі яких 26.10.2004 року у м. Вінниці в приміщенні ДАК „Хліб України", від імені Товариства уклав із ДАК „Хліб України", як Уповноваженим державного агента із забезпечення заставних закупок зерна, договір № 382 на заставну закупку зерна та відповідальне зберігання заставного зерна. Відповідно до якого Товариство передало у заставу та прийняло на відповідальне зберігання 3 тис. тонн власного зерна кукурудзи третього класу, а ДАК „Хліб Україна" сплатило Товариству 1 050 тис. грн. на умовах кредиту.

Генеральний директор ТОВ „Агропереробка" ОСОБА_1 достовірно знаючи, що станом на 01.11.2004 року на складах товариства власного зерна кукурудзи третього класу знаходиться лише 2882,1 тонн, з яких 1936,1 тонна знаходиться у заставі по договору № 382 від 26.10.2004 року, з метою незаконного отримання кредиту усно надав співробітнику ВОДП ДАК „Хліб України" (далі ДАК „Хліб України") ОСОБА_2 дані про наявність на складах Товариства власного зерна кукурудзи третього класу у кількості З тис. тонн, власноручно підписав підготовлені ОСОБА_2, на підставі цих даних офіційні документи, - подвійні складські свідоцтва на зерно НОМЕР_4, НОМЕР_5 на підставі яких 01.11.2004 року у м. Вінниці в приміщенні ДАК „Хліб України", від імені Товариства уклав із ДАК „Хліб України", як Уповноваженим державного агента із забезпечення заставних закупок зерна, договір № 390 на заставну закупку зерна та відповідальне зберігання заставного зерна. Відповідно до якого Товариство передало у заставу та прийняло на відповідальне зберігання 3 тис. тонн власного зерна кукурудзи третього класу, а ДАК „Хліб Україна" сплатило Товариству 1 050 тис. грн. на умовах кредиту.

Генеральний директор ТОВ „Агропереробка" ОСОБА_1 достовірно знаючи, що відповідно до договорів на заставну закупку зерна та відповідального зберігання заставного зерна № 382 від 26.10.2004 року та № 390 від 01.11.2004 року, власне зерно кукурудзи, яке належить Товариству, перебуває на відповідальному зберіганні і не підлягає реалізації, умисно, всупереч встановленому порядку, зловживаючи своїм

 

2

службовим становищем, 30.11.2004 року в м. Немирові уклав з ДП УГК „Nemiroff" договір купівлі-продажу № Н-85 фуражного зерна кукурудзи, відповідно до якого у грудні 2004 року видав накази про відвантаження зерна кукурудзи третього класу Товариства на адресу ДП УГК „Nemiroff" № 185 від 15.12.2004 року, № 187 від 16.12.2004 року, № 193 від 17.12.2004 року, № 204 від 20.12.2004 року, № 218 від 22.12.2004 року, № 225 від

23.12.2004         року, № 242 від 28.12.2004 року, № 247 від 29.12.2004 року на підставі яких

ДП УГК „Nemiroff" було відвантажено 185,907 тонн зерна кукурудзи.

10.01.2005 року ОСОБА_1, від імені Товариства, уклав з ДП УГК „Nemiroff" договір купівлі-продажу № Н-6 фуражного зерна кукурудзи, який від імені Товариства за вказівкою підсудного підписав ОСОБА_3 Відповідно до укладеного договору ОСОБА_1 у січні 2005 року видав накази про відвантаження зерна кукурудзи третього класу Товариства на адресу ДП УГК „Nemiroff" № 4 від 11.01.2005 року, № 7 від 12.01.2005 року, № 11 від 13.01.2005 року на підставі яких ДП УГК „Nemiroff" було відвантажено 70,68 тонн зерна кукурудзи.

14.02.2005 року ОСОБА_1, від імені Товариства, уклав з ДП УГК „Nemiroff" додаткову угоду № 1 до договору купівлі-продажу № Н-6 від 10.01.2005 року, яку від імені Товариства за вказівкою підсудного підписав ОСОБА_3, відповідно до якої у лютому 2005 року видав накази про відвантаження зерна кукурудзи третього класу Товариства на адресу ДП УГК „Nemiroff" № 47 від 16.02.2005 року, № 48 від 18.02.2005 року, № 63 від

23.02.2005         року, № 66 від 24.02.2005 року, № 67 від 25.02.2005 року, № 69 від

28.02.2005 року на підставі яких ДП УГК „Nemiroff" було відвантажено 185,3 тонн зерна

кукурудзи.

16.11.2004 року в м. Гайсині ОСОБА_1 уклав із ЗАТ„Рамбурс" м. Київ договір купівлі-продажу № 424/80, відповідно до якого Товариство реалізувало ЗАТ „Рамбурс" 1000 тонн заставного зерна кукурудзи третього класу.

08.12.2004 року в м. Гайсині ОСОБА_1 уклав із ЗАТ „Рамбурс" м. Київ договір купівлі-продажу № 488/80, відповідно до якого Товариство реалізувало ЗАТ „Рамбурс" 180 тонн заставного зерна кукурудзи третього класу.

29.11.2004 року в м. Гайсині ОСОБА_1, дав вказівку заступнику директора Товариства ОСОБА_4 підписати наказ № 151 на відвантаження в/ч А-0705 м. Гайсин зерна кукурудзи третього класу в рахунок оплати за надані військовою частиною послуги по прибиранню території Товариства на підставі якого того ж дня в/ч А-0705 було відвантажено 2 тонни заставного зерна кукурудзи.

2004                          року в м. Гайсині ОСОБА_1, від імені Товариства, реалізував приватному підприємцю ОСОБА_5 38,508 тонн заставного зерна кукурудзи третього класу, яке знаходилось на відповідальному зберіганні Товариства.

2005                          року в м. Гайсині ОСОБА_1, від імені Товариства, реалізував приватному підприємцю ОСОБА_6 18,528 тонн заставного зерна кукурудзи третього класу, яке знаходилось на відповідальному зберіганні Товариства.

16.02.2005 року в м. Гайсині ОСОБА_1, від імені Товариства, реалізував приватному підприємцю ОСОБА_6 50,34 тонн заставного зерна кукурудзи третього класу, яке знаходилось на відповідальному зберіганні Товариства.

23.02.2005 року в м. Гайсині ОСОБА_1, від імені Товариства, реалізував СПД ОСОБА_7 10,4 тонн заставного зерна кукурудзи третього класу, яке знаходилось на відповідальному зберіганні Товариства.

Грошові кошти, які надходили Товариству від реалізації заставного зерна кукурудзи були використані на потреби підприємства.

Станом на 01.03.2005 року у Товариства із необхідних 8 тис. тонн зерна кукурудзи третього класу, як передбачено договорами на заставну закупку зерна та відповідального зберігання заставного зерна № 382, № 383, № 390 на зберіганні знаходилось 3636,69 тонн власного заставного зерна кукурудзи третього класу та 2 тис. тонн заставного зерна кукурудзи третього класу, яке надійшло на зберігання від ППВКФ „Дельта".

Відповідно до умов договорів на заставну закупку зерна та відповідального зберігання № 382, 383 від 26.10.2004 року та № 390 від 01.11.2004 року, заставне зерно, яке знаходилось на відповідальному зберіганні Товариства з 01.03.2005 року перейшло у власність держави.

 

3

Генеральний директор ТОВ „Агропереробка" ОСОБА_1 достовірно знаючи, що відповідно до договорів на заставну закупку зерна та відповідального зберігання заставного зерна № 382, 383 від 26.10.2004 року та N° 390 від 01.11.2004 року зерно кукурудзи третього класу перебуває на відповідальному зберіганні Товариства і не підлягає реалізації, умисно, всупереч встановленому порядку, зловживаючи своїм службовим становищем, без згоди ДАК „Хліб України" та ППВКФ „Дельта" у період з березня по червень 2005 року реалізував суб'єктам підприємницької діяльності, а також видав в рахунок оплати праці зерно кукурудзи третього класу у кількості 5636,69 тонн на суму 1 972 841,05 грн.

В судовому засіданні підсудний вину визнав повністю, щиро каявся у вчиненому і пояснив, що з липня 2001 року він перебуває на посаді генерального директора ТОВ "Агропромпереробка" (м. Гайсин). У його посадові обов'язки входить загальне керівництво підприємством, організація його фінансово-господарської діяльності.

У 2004 році на одній із нарад у Гайсинській РДА, співробітник ДАК "Хліб України" ОСОБА_2 повідомила усім присутнім, в т.ч. і йому, про програму безвідсоткового кредитування сільгоспвиробників, шляхом внесення у заставу зерна різних культур. Його ця пропозиція зацікавила. Він звернувся до генерального директора ДАК "Хліб України" ОСОБА_8 з приводу укладення відповідного договору застави по цій програмі. ОСОБА_8 повідомив йому, що по питанню підготовки відповідних документів йому необхідно звертатись до відповідального працівника ОСОБА_2 Крім нього, брати участь у цій програмі виявив бажання директор ПП ВКФ "Дельта" ОСОБА_9

Про умови участі у вказаній програмі кредитування він у телефонній розмові повідомив співзасновника Товариства ОСОБА_10, який відповів, що при наявності відповідної кількості зерна на складах ТОВ "Агропромпереробка" він може укласти кредитний договір.

У ході проведення переговорів та підготовки документів для укладення договору, ним ОСОБА_2 були надані картки аналізу зерна № 92 від 26.10.2004 року, на партію зерна кукурудзи у кількості 3 тис. тонн та № 91 від 26.10.2004 року, на партію зерна кукурудзи у кількості 2 тис. тонн. Ці картки були підготовлені зав. лабораторією Товариства ОСОБА_11 на його вимогу. Використовуючи ці картки, ОСОБА_2 підготувала відповідні договори та подвійні складські свідоцтва.

Раніше між ним та директором ППВКФ "Дельта" ОСОБА_9 було досягнуто домовленості про те, що ППВКФ "Дельта" передасть на зберігання Товариства власне зерно кукурудзи врожаю 2004 року, оскільки у цього підприємства не було своїх складів для зберігання великої партії зерна, а його просушування вони проводили на території Товариства.

За результатами вказаних вище переговорів 26.10.2005 року у приміщенні ДАК "Хліб України", між ППВКФ "Дельта", в особі ОСОБА_9, Товариства та ДАК "Хліб України", в особі ОСОБА_8, було укладено договір № 383 на заставну закупку зерна та відповідального зберігання заставного зерна від 26.10.2004 року, відповідно до якого, ППВКФ "Дельта" передало у заставу 2 тис. тонн зерна кукурудзи третього класу, Товариство прийняло це зерно на відповідальне зберігання, а ДАК "Хліб України" перерахувало ППВКФ "Дельта" грошові кошти у сумі 700 тис. грн. Того ж дня, між ним та ДАК "Хліб України" було укладено договір № 382 на заставну закупку зерна та відповідального зберігання заставного зерна, відповідно до якого Товариство передало у заставу 3 тис. тонн власного зерна кукурудзи, прийняло це зерно на відповідальне зберігання, а ДАК "Хліб України" перерахувало на адресу його грошові кошти у сумі 1050 тис. грн. Крім того, ним були підписані подвійні складські свідоцтва на заставне зерно, яке належало ППВКФ "Дельта".

Через кілька днів після підписання вказаних договорів, на розрахунковий рахунок ТОВ "Агропромпереробка" від ДАК "Хліб України" надійшли грошові кошти у сумі 1050 тис. грн. по вказаному вище договору.

Згодом він дізнався від ОСОБА_2 про можливість укласти ще один аналогічний договір. Він надав ОСОБА_2 картку аналізу зерна № 95 від 1.11.2004 року, на партію зерна кукурудзи у кількості 3 тис. тон, яка була підготовлена зав. лабораторію ОСОБА_11 на його вимогу. Використовуючи дані цієї картки, ОСОБА_2 підготувала договір № 390 на заставну закупку зерна та відповідального зберігання заставного зерна від

 

4

1.11.2004 року, відповідно до якого ТОВ "Агропромпереробка" передало у заставу 3 тис. тон власного зерна кукурудзи, прийняло це зерно на відповідальне зберігання, а ДАК "Хліб України" зобов'язувалось перерахувати на адресу Товариства грошові кошти у сумі 1050 тис. грн. Також ним були підписані відповідні подвійні складські свідоцтва, які були підготовлені ОСОБА_2 на підставі даних картки аналізу зерна № 95 від 1.11.2004 року, яку він їй надав.

У вказаних вище договорах і складських свідоцтвах ним були проставлені відтиски печаток ТОВ "Агропромпереробка".

В ході подальшої господарської діяльності, за його вказівкою та на підставі відповідних документів, власне зерно кукурудзи, а також зерно кукурудзи, яке було передано у заставу ПП ВКФ "Дельта" і знаходилось на відповідальному зберігання на Товариства було реалізовано різним господарюючим суб'єктам, в тому числі ДП УГК "NEMIROFF", ЗАТ "Рамбурс", ТОВ ТД "Сільгосппостач", приватним підприємцям та іншим. Грошові кошти, які були отримані від реалізації зерна були спрямовані на власні господарські потреби Товариства.

Причиною реалізації зерна кукурудзи, в тому числі зерна кукурудзи ППВКФ "Дельта", було те, що склади Товариства не пристосовані до тривалого зберігання такої великої його кількості і тому почали виникати сліди зігрівання зерна. З метою недопущення псування усього зерна, він вирішив реалізувати зерно кукурудзи, яке зберігалось на складах, а також у зв'язку з різким падінням ціни на нього.

Крім повного визнання вини підсудним, його вина у вчиненні злочину стверджується такими доказами.

Свідок ОСОБА_12 пояснила, що вона працювала бухгалтером ТОВ „Агропереробка". У кінці жовтня 2004 року на рахунок Товариства поступили кошти в сумі 1050 тис. грн. Через деякий час на рахунок надійшло ще 1050 тис. грн. У подальшому приїхала представник ДАК „Хліб України" ОСОБА_2, яка привезла договори застави на 6 тис. тонн зерна кукурудзи третього класу. Документі на укладення цих договорів вона не готувала. Також вказала, що на складах Товариства зберігалося зерно кукурудзи ППВКФ „Дельта". У кінці листопада за вказівкою ОСОБА_1розпочалася реалізація зерна кукурудзи. При цьому вона попереджувала підсудного, що зерно знаходиться у заставі. Реалізація проводилась через те, що зерно почало псуватися. Договори купівлі-продажу зерна укладав підсудний, а також він видавав накази про відвантаження зерна.

Свідок ОСОБА_8 пояснив, що він працює генеральним директором ДАК „Хліб України" і на підставі довіреності № 02-14/103 від 01.07.2004 року має право укладати договори на заставну закупку зерна та відповідальне зберігання заставного зерна. Для проведення заставних закупівель зерна у 2004 році ДАК „Хліб України" розмістило у друкованих засобах масової інформації повідомлення про умови проведення такої закупівлі. Така інформація була надіслана в управління сільського господарства районних державних адміністрацій. У жовтні 2004 року було укладено договір на заставну закупівлю зерна та відповідального зберігання заставного зерна між ДАК „Хліб України" та ППВКФ „Дельта" за умовами якого підприємство передало під заставу 2 тис. тонн зерна кукурудзи третього класу, а ДАК перерахувало їм 700 тис.грн. Вказане зерно кукурудзи перебувало на відповідальному зберіганні у ТОВ „Агропереробка. Крім того, були укладенні два договори на заставну закупівлю зерна та відповідального зберігання заставного зерна між ДАК „Хліб України" та ТОВ „Агропереробка", за умовами якого Товариство передало у заставу б тис. тонн зерна кукурудзи третього класу, а ДАК „Хліб України" перерахувало їм 2100 тис.грн. в якості кредиту. Документи на укладення вказаних договорів відповідали вимогам закону. У зв'язку з неповерненням кредиту з 01.03.2005 року заставне зерно перейшло у власність держави, однак виявилось, що Товариство без згоди ДАК „Хліб України провело реалізацію заставного зерна.

Свідок ОСОБА_13 пояснила, що вона проводила перевірку документів ТОВ „Агропереробка" на підставі яких були укладені договори на заставну закупку зерна та відповідальне зберігання заставного зерна. Документи були складені вірно.

Свідок ОСОБА_10 пояснив, що з його згоди ОСОБА_1 були підписані договори на заставну закупку зерна та відповідальне зберігання заставного зерна. При цьому підсудний повідомляв, що на складах Товариства є необхідна кількість зерна під заставу якого можна взяти було кредити.

 

5

Свідок ОСОБА_14 пояснила, що вела документацію про рух зерна у Товаристві, в якій відображалось надходження і реалізація зерна. Реалізація заставного зерна проводилася за вказівкою ОСОБА_1.Свідок ОСОБА_15 також вказала, що реалізація заставного зерна проводилася за вказівкою підсудного.

Свідок ОСОБА_16 пояснила, що працювала бухгалтером у Товаристві. В її компетенцію входило виписувати товарні і податкові накладні. Про те, що реалізовувалось заставне зерно їй було на той час невідомо.

Свідок ОСОБА_3 пояснив, що він працював у Товаристві менеджером по закупівлі і реалізації продукції. Про реалізацію заставного зерна йому на той час нічого не було відомо. Однак він разом з ОСОБА_1 декілька разів їздив на Немирівський спиртзавод і за його вказівкою підписував додаткові угоди до договору купівлі-продажу. Також за вказівкою підсудного він підписувався в товарних і податкових накладних.

Свідок ОСОБА_4 пояснив, що він займався у Товаристві про сушкою та відвантаженням зерна. У лютому 2005 року зерно почало псуватися, а тому було вирішено його реалізувати.

Свідок ОСОБА_17 пояснила, що під час проведення позапланової ревізії Товариства була виявлена нестача заставного зерна кукурудзи третього класу.

Свідок ОСОБА_2, що вона займалася пошуком сільськогосподарських товаровиробників, які бажають продати зерно і оформленням відповідних угод. Стосовно роботи по заставній закупці зерна, то у 2003 році вона була закріплена за Барським, Мурованокуриловецьким та Гайсинським районами Вінницької області для проведення роботи із сільгоспвиробниками по заставній закупці зерна, складання відповідних документів, в тому числі договорів, контроль за виконанням цих договорів сільгоспвиробниками.

Відповідно до положень Закону України "Про зерно та ринок зерна в Україні" та відповідних постанов Кабінету Міністрів України, був запроваджений механізм заставних закупок зерна державою у сільгоспвиробників, який полягав у наступному. Із державного бюджету, для підтримки сільгоспвиробників, виділялись кошти на здійснення заставних закупок зерна. Сільгоспвиробники, які бажали взяти участь у заставній закупці зерна, укладали із державним агентом із забезпечення заставних закупок зерна та зерновим складом трьохсторонні договори про те, що сільгоспвиробник зобов'язується поставити на зерновий склад у заставу визначену у договорі кількість зерна певної культури, а зерновий склад зобов'язується прийняти його на відповідальне зберігання в асортименті, кількості, за заставною ціною та на умовах визначених цим договором. В свою чергу, державний агент із забезпечення заставних закупок зерна брав на себе зобов'язання сплатити сільгосптоваровиробникові вартість зерна, прийнятого зерновим складом, протягом трьох днів з моменту прийняття.

Кошти на адресу сільгосптоваровиробників перераховувались із рахунку Управління державного казначейства у м. Києві.

Відповідно до умов договору, сільгосптоваровиробник мав можливість, у строк до 1.03.2005 року, повернути отримані по договору кошти, перерахувавши їх на відповідний рахунок УДК у м. Києві, і вивести зерно із застави. У тому разі, якщо сільгоспвиробник не поверне кошти до вказаного строку, то з 1.03.2005 року зерно, яке сільгоспвиробник вніс в якості застави, автоматично переходить у власність держави, а виписані складські документи втрачають свою чинність.

Стосовно складання складських документів вона показала наступне. Після укладення договору на заставну закупку зерна і відповідальне зберігання заставного зерна та після поступлення зерна на зерновий склад, підприємство, яке являється зерновим складом і по договору являється відповідальним зберігачем зерна, складає картку аналізу цього зерна, в якій зазначається вид зерна, що поступило на зберігання, його якість та кількість. Далі на підставі даних договору на заставну закупку зерна та відповідальне зберігання заставного зерна і картки аналізу зерна, зерновий склад виписує подвійне складське свідоцтво на заставне зерно. Даний документ складається із кількох частин - заставного свідоцтва та складського свідоцтва.

 

6

Стосовно укладення договорів на заставну закупку зерна та відповідальне зберігання заставного зерна між ДАК "Хліб України" та ППВКФ "Дельта", ОСОБА_2 показала наступне. Відповідно до договору доручення № 8216 на здійснення уповноваженою особою заставних закупок зерна у сільськогосподарських товаровиробників та відповідального зберігання заставного зерна від 30.06.2004 року, ДАК "Хліб України" було доручено укладати договори на заставну закупку зерна та відповідальне зберігання заставного зерна у сільськогосподарських товаровиробників від імені ДАК "Хліб України". У 2004 році ДАК "Хліб України" через управління сільського господарства і продовольства Вінницької ОДА інформувало сільськогосподарських товаровиробників про умови кредитування, шляхом укладення договорів на заставну закупку зерна. Серед підприємств Гайсинського району працювати по вказаній програмі кредитування виявили бажання ППВКФ "Дельта" та ТОВ "Агропромпереробка". В якості підприємства, яке мало виступати як склад було обрано ТОВ "Агропромпереробка", оскільки для підприємств Гайсинського району це було зручно. Питання про визначення ТОВ "Агропромпереробка" в якості складу, ДАК "Хліб України" погоджувало із ДАК "Хліб України" та Вінницькою ОДА, на що була дана згода.

У подальшому між ДАК "Хліб України" та ТОВ "Агропромпереробка" був укладений договір № 382 від 26.10.2004 року на заставну закупку зерна та відповідальне зберігання заставного зерна, відповідно до якого ТОВ "Агропромпереробка" вносило у заставу і брало на відповідальне зберігання зерно кукурудзи третього класу у кількості 3 тис. тонн, вартістю 1050 тис. грн., а ДАК "Хліб України" зобов'язувалось протягом трьох робочих днів з моменту прийняття товару ТОВ "Агропромпереробка" на відповідальне зберігання, сплатити їм вказану суму.

26.10.2004 року між ДАК "Хліб України", ТОВ "Агропромпереробка" та ППВКФ "Дельта" був укладений договір № 383 на заставну закупку зерна та відповідальне зберігання заставного зерна, відповідно до якого ППВКФ "Дельта" передавало у заставу зерно кукурудзи третього класу у кількості 2 тис. тонн, вартістю 700 тис. грн., ТОВ "Агропромпереробка" приймало на відповідальне зберігання вказане зерно, а ДАК "Хліб України" зобов'язувалось протягом трьох робочих днів з моменту прийняття товару ТОВ "Агропромпереробка" на відповідальне зберігання, сплатити ППВКФ "Дельта" вказану суму.

01.11.2004 року, між ДАК "Хліб України" та ТОВ "Агропромпереробка" був укладений договір № 390 на заставну закупку зерна та відповідальне зберігання заставного зерна, умови якого є аналогічними тим, які викладені у договорі № 382 від 26.10.2004 року.

Підставою для укладення вказаних договорів була довідки статуправління про код ЄДРПОУ, про реєстрацію підприємства, довідка платника податку, довідка управління сільського господарства про те, що підприємство являється сільгоспвиробником, копія статуту підприємства, картка аналізу про наявність на складі зерна, яке передається у заставу.

Після укладання вказаних договорів ТОВ "Агропромпереробка", як зерновий склад, повинно було виписувати подвійні складські свідоцтва на заставне зерно. Так як ніхто зі співробітників ТОВ "Агропромпереробка" не вмів готувати ці документи, то вона особисто допомагала їм заповнювати подвійні складські свідоцтва. Дані у бланки подвійних складських свідоцтв вона вносила із тих документів, які перераховані вище, в тому числі із картки аналізу про наявність зерна, його вид, кількість і якість. Ці документи їй надавав директор ТОВ "Агропромпереробка" ОСОБА_1 В момент заключения вказаних договорів вона особисто не перевіряла наявність зерна на складах ТОВ "Агропромпереробка", а працювала лише із документами наданих підприємством.

Починаючи з лютого 2005 року сільгоспвиробники, які заставили зерно кукурудзи, в тому числі ТОВ "Агропромпереробка" і ППВКФ "Дельта" клопотали про продовження терміну дії договорів на заставну закупку зерна, оскільки на той час ціна на зерно знизилась і була нижчою за ціну, по якій вони внесли зерно кукурудзи у заставу, тобто нижче 350 грн/т. Зважаючи на прохання сільгоспвиробників, ДАК "Хліб України" зверталось із відповідними листами до народних депутатів, Кабінету Міністрів України та

 

7

інших державних органів з клопотанням про допомогу у продовженні дії договорів на заставну закупку зерна, які були укладені у 2004 року. Проте, тільки 25.06.2005 року був опублікований та вступив у дію Закон України "Про внесення змін до Закону України "Про зерно та ринок зерна в Україні", відповідно до якого перебіг строку зберігання заставного зерна у зернових складах починається з приймання заставного зерна на зберігання після 1 липня поточного року, але не може бути довшим ніж до 1 липня наступного року. Про продовження терміну дії договорів на заставну закупку зерна, які були укладені у 2004 році, нічого у законі не йшлось. Тому склалась ситуація, що все зерно, яке зберігалось на складах і не було витребуване, з 01.03.2005 року автоматично перейшло у власність держави.

Серед не витребуваного заставного зерна було і заставне зерно кукурудзи третього класу ППВКФ "Дельта" та ТОВ "Агропромпереробка" у кількості 8 тис. тонн, яке зберігалось на складах останнього.

Стосовно виявлення нестачі вказаної партії зерна кукурудзи ОСОБА_2 пояснила, що 17.05.2005 року вона виїжджала на ТОВ "Агропромпереробка", за участю начальника лабораторії та завідуючого складом цього підприємства, перевіряла наявність заставного зерна на складах підприємства. В ході цієї перевірки нею було встановлено, що в складі, де мало б зберігатись 3 тис. тонн зерна кукурудзи, внесеного в заставу ТОВ "Агропромпереробка", вказане зерно відсутнє. Співробітники підприємства на її запитання стосовно того, куди ділось заставне зерно, нічого не відповідали. Також нею було встановлено, що 2 тис. тонн зерна кукурудзи, яке було внесено в заставу ППВКФ "Дельта", знаходилось на складі підприємства, а також ще 3 тис. тон заставного зерна кукурудзи знаходилось на орендованому складі у м. Тростянці. За результатами перевірки вона склала відповідну довідку і доповіла про це директору ДАК "Хліб України" ОСОБА_8

Стосовно заходів, яких вживало керівництво ДАК "Хліб України" для поновлення самовільно реалізованого зерна кукурудзи, ОСОБА_2 показала, що ОСОБА_1, ОСОБА_10 та головний бухгалтер ОСОБА_12 говорили, що вони очікують продовження терміну застави до жовтня 2005 року і при відкритті рахунку у казначействі, перерахують відповідні кошти. Також вони запевняли, що погасять заборгованість грошима із кредиту, який вони мали отримати. Про це ТОВ "Агропромпереробка" повідомляло у відповідних листах.

15.06.2005 року вона за участю співробітника Державної хлібної інспекції у Вінницькій області ОСОБА_18, провели повторну перевірку наявності заставного зерна кукурудзи на складах ТОВ "Агропромпереробка", в результаті якої було встановлено, що ТОВ "Агропромпереробка" самовільно реалізувало ще 3 тис. тонн заставного зерна кукурудзи.

21.07.2005 року, відповідно до наказу ДАК "Хліб України" від 11.07.2005 року, комісією у складі ОСОБА_11, ОСОБА_12, державного хлібного інспектора ОСОБА_22, співробітника КРУ ОСОБА_17 та ОСОБА_2, було проведено інвентаризацію заставного зерна, яке знаходиться на зберіганні ТОВ "Агропромпереробка". В ході інвентаризації було встановлено, що все заставне зерно кукурудзи, у кількості 8 тис. тонн, яке зберігалось на вказаному підприємстві, відсутнє. Причини самовільної реалізації заставного зерна кукурудзи керівництво ТОВ "Агропромпереробка" викладало у відповідних пояснювальних записках, у яких посилалось на несприятливу ціну на ринку.

Свідок ОСОБА_19 пояснив, що в ході виконання своїх посадових обов'язків йому стало відомо, що на ТОВ "Агропромпереробка", яке здійснювало зберігання заставного зерна кукурудзи урожаю 2004 року, зерно відсутнє. З метою перевірки отриманої інформації, ним був підготовлений лист № 53/8/1395нт від 08.06.2005 року на адресу Вінницької обласної хлібної інспекції, з проханням здійснити перевірку ТОВ "Агропромпереробка" та ППВКФ "Дельта" на предмет встановлення наявності в складських приміщеннях ТОВ "Агропромпереробка" 8 тис. тонн невитребуваного заставного зерна кукурудзи, та 500 т невитребуваного заставного зерна пшениці на складах ППВКФ "Дельта".

 

8

15.06.2005 року заступником начальника Вінницької обласної державної хлібної інспекції ОСОБА_18, за участю відповідального співробітника ДАК „Хліб України" ОСОБА_2 була проведена перевірка наявності невитребуваного заставного зерна кукурудзи третього класу в кількості 8 тис. тонн, яке перейшло у власність держави та повинно було знаходитись на відповідальному збереженні у складських приміщеннях ТОВ „Агропромпереробка".

В кабінеті генерального директора ОСОБА_1, - ОСОБА_18 та ОСОБА_2 оглядали бухгалтерські документи по обліку зерна.

ОСОБА_18 звернулась до генерального директора ТОВ „Агропромпереробка" ОСОБА_1, щоб він надав можливість оглянути склади підприємства і переконатись у тому, що заставне зерно кукурудзи дійсно є в наявності і які його умови зберігання.

На це прохання ОСОБА_1 повідомив, що вказане заставне зерно кукурудзи у кількості б тис. тонн, яке перебувало у заставі, він реалізував у зв'язку з тим, що ціна на ринку на зерно кукурудзи знизилась нижче заставної і продовжувала знижуватись, що в свою чергу призвело б до збитковості подальшого зберігання зерна кукурудзи.

Під час перевірки зерна кукурудзи у складах не було.

Зі слів ОСОБА_11, на ТОВ "Тростянецький МКЗ" зберігалось 2 тис. тонн невитребуваного заставного зерна кукурудзи, яке було отримано від ППВКФ "Дельта".

На ТОВ „Тростянецький МКЗ", співробітник цього підприємства продемонстрував їм один зі складів цього підприємства і зазначив, що в цьому складі знаходиться 2 тис. тонн зерна кукурудзи, яке надійшло від ТОВ „Агропромпереробка" на зберігання. Підтверджуючих документів, що це зерно дійсно надійшло на зберігання від ТОВ „Агропромпереробка" надано не було.

Після вказаної перевірки, ОСОБА_18 був складений пред'явлений йому акт, який підписали також ОСОБА_1, ОСОБА_2

Після виявлення нестачі заставного зерна, ОСОБА_1 пояснював йому, що цю нестачу він покриє грошовими коштами від кредиту, який отримає його підприємство, також за рахунок зерна нового врожаю.

ОСОБА_9 пояснив, що йому належить право першого підпису усіх фінансово-господарських документів. ППВКФ "Дельта" в 2004 році на власних полях виростило врожай зерна кукурудзи у кількості 3246,72 т. Після зібрання врожаю, в жовтні 2004 року, зерно кукурудзи було доставлено на склади ТОВ "Агропромпереробка", для проведення сушки і подальшого зберігання.

Приблизно у вересні 2004 року в Гайсинській РДА він брав участь на нараді, яка проводилась співробітником ДАК "Хліб України" ОСОБА_2 На цій нараді ОСОБА_2 доповіла усім присутнім про державну програму заставних закупок зерна. Ця програма його зацікавила, оскільки з економічної точки зору, це була програма безвідсоткового кредитування під заставу зерна врожаю 2004 року.

Під час транспортування зерна кукурудзи на ТОВ "Агропромпереробка", паралельно велась робота з ДАК "Хліб України" про укладення договору про заставну закупку зерна кукурудзи. Всіма питаннями по укладенню цього договору і підготовки відповідних документів займалась ОСОБА_2 В ході цих переговорів була досягнута домовленість про те, що ППВКФ "Дельта" передає у заставу зерно кукурудзи у кількості 2 тис. тонн на суму 700 тис. грн.., по ціні 350 грн./т, ТОВ "Агропромпереробка" приймає це зерно кукурудзи на відповідальне зберігання, а ДАК "Хліб України" перераховує на адресу ППВКФ "Дельта" грошові кошти у сумі 700 тис. грн.

26.10.2004 року у приміщенні ДАК "Хліб України" між ППВКФ "Дельта", ТОВ "Агропромпереробка" та ДАК "Хліб України" було підписано договір № 383 на заставну закупку зерна та відповідального зберігання заставного зерна, у якому були викладені вказані вище умови. Які документи ППВКФ "Дельта" надавало ДАК "Хліб України" перед укладенням цього договору він пригадати не може. Також було виписано відповідні подвійні складські свідоцтва: НОМЕР_7 та НОМЕР_6.

 

9

Зерно кукурудзи, яке було внесено ППВКФ "Дельта" в заставу по договору № 383 від 26.10.2004 року, у жовтні 2004 року було поставлено на склади ТОВ "Агропромпереробка". Після підписання цього договору, через кілька днів на рахунок ППВКФ "Дельта" від Управління державного казначейства у м. Києві поступило 700 тис. грн. Відповідно до умов цього договору, якщо ППВКФ "Дельта" не поверне отриманих коштів до 01.03.2005 року, то застане зерно кукурудзи у кількості 2 тис. тонн перейде у власність держави.

Впродовж усього терміну зберігання заставного зерна кукурудзи на складах ТОВ "Агропромпереробка", він періодично цікавився у ОСОБА_11 про умови зберігання цього зерна. На ці запитання ОСОБА_1 постійно запевняв його, що зерно в наявності.

Приблизно з лютого 2005 року він клопотав перед різними державними установами і посадовими особами щодо продовження терміну дії договору на заставну закупку зерна, оскільки на той момент ціна на зерно кукурудзи зменшилась нижче заставної і

Стосовно того, що ОСОБА_1 без його дозволу і відому продав 2 тис. тонн зерна кукурудзи, яке він передав йому на зберігання і яке перебувало у заставі, ОСОБА_9 повідомив, що у кінці липня 2005 року в розмові ОСОБА_2 сказала йому, що є проблеми із його заставним зерном кукурудзи. Що це за проблема вона не пояснила, а лише сказала, щоб ОСОБА_9 з цього приводу звернувся до ОСОБА_1 Того ж дня на ТОВ "Агропромпереробка" він запитав у ОСОБА_1, що за проблеми із його зерном кукурудзи, яке він вніс у заставу і передав йому на відповідальне зберігання. ОСОБА_1 на це відповів, що заставного зерна в наявності немає і що він його продав. Також ОСОБА_1 повідомив, що за самовільну реалізацію зерна кукурудзи він буде нести відповідальність самостійно, оплатить його вартість або поновить всю реалізовану партію. ОСОБА_9 зауважив, що він не надавав ОСОБА_1 дозволу реалізовувати заставне зерно і той ніколи з цього приводу до нього не звертався.

Крім цього вина підсудного стверджується:

· актами перевірки окремих питань фінансово-господарської діяльності ВОДП ДАК "Хліб України", проведеної співробітниками КРУ у Вінницькій області, відповідно до якого, встановлено, що на ТОВ "Агропромпереробка" відсутнє заставне зерно кукурудзи третього класу у кількості 8 тис. тонн, на суму 2,8 млн., в тому числі б тис. тонн, яке було внесено у заставу Товариством, та 2 тис. тонн, які внесло у заставу і передало Товариству на зберігання ПП ВКФ "Дельта" (Том № 2, а.с. 85-111);

· актом ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ "Агропромпереробка" № 07-23/78 від 04.11.2005 року, відповідно до якого станом на 26.10.2004 року із 3 тис. тонн зерна кукурудзи третього класу, переданого у заставу по договору № 382 від 26.10.2004 року на заставну закупку зерна та відповідального зберігання заставного зерна, на складах Товариства власного зерна кукурудзи третього класу знаходилось у кількості лише 1936,1 тонни; станом на 1 листопада 2004 року, із б тис. тонн зерна кукурудзи третього класу, яке було передано у заставу відповідно до договорів на заставну закупку зерна та відповідального зберігання заставного зерна № 382 від 26.10.2004 року та № 390 від 01.11.2004 року, на складах Товариства знаходилось лише 2882,1 тонни; станом на 01.03.2005 року, на складах Товариства заставне зерно кукурудзи третього класу знаходилось у наступній кількості: 3636,69 тонн власного зерна, яке Товариство передало у заставу, і 2 тис. тонн, яке передало у заставу ПП ВКФ "Дельта", а Товариство прийняло на відповідальне зберігання; з жовтня 2004 року по лютий 2005 року Товариство реалізувало іншим господарюючим суб'єктам 1741,663 тонни заставного зерна кукурудзи третього класу, яке знаходилось на відповідальному зберіганні; з березня по червень 2005 року Товариство реалізувало іншим господарюючим суб'єктам 5636,69 тонн заставного зерна кукурудзи третього класу, яке знаходилось на відповідальному зберіганні і на момент реалізації перейшло у власність держави (т. № 2, а.с. 149);

· банківською випискою ПП ВКФ "Дельта" від 28.10.2004 року (т. № 7, а.с. 38-41, т. № 15, а.с. 111, 120-133, 135);

наказами на відвантаження заставного зерна кукурудзи третього класу на адресу ДП УГК "Nemirof": №№ 185 від 15.12.2004 року, 187 від 16.12.2004 року, 193 від

 

10

2004                         року, 204 від 20.12.2004 року, 218 від 22.12.2004 року, 225 від 23.12.2004 року, 242 від 28.12.2004 року, 247 від 29.12.2004 року, 4 від 11.01.2005 року, 7 від

2005                         року, 11 від 13.01.2005 року, 47 від 16.02.2005 року, 48 від 18.02.2005 року, 63 від 23.02.2005 року, 66 від 24.02.2005 року, 67 від 25.02.2005 року, 69 від 28.02.2005 року, 71 від 01.03.2005 року, 81 від 28.03.2005 року, 82 від 29.03.2005 року, 84 від 30.03.2005 року, 85 від 31.03.2005 року, 88 від 01.04.2005 року, 90 від 04.04.2005 року, 92 від 05.04.2005 року, 95 від 06.04.2005 року, б/н від 06.04.2005 року, 99 від 07.04.2005 року, б/н від 07.04.2005 року, 101 від 08.04.2005 року, б/н від 08.04.2005 року, 104 від 11.04.2005 року, б/н від 11.04.2005 року, 106 від 12.04.2005 року, б/н від 12.04.2005 року, 108 від 13.04.2005 року, б/н від 13.04.2005 року, 110 від 14.04.2005 року, б/н від 14.04.2005 року, 112 від 15.04.2005 року, б/н від 15.04.2005 року, 113 від 18.04.2005 року, 120 від 21.04.2005 року, 125 від 25.04.2005 року, 128 від 26.04.2005 року, б/н від 26.04.2005 року, 131 від 27.04.2005 року, 133 від 28.04.2005 року, б/н від 27.04.2005 року, б/н від 28.04.2005 року, 137 від 29.04.2005 року, 144 від 04.05.2005 року, 139 від 05.05.2005 року, 143 від 06.05.2005 року, 145 від 10.05.2005 року, 2 від 10.05.2005 року, 150 від 12.05.2005 року, 151 від 13.05.2005 року, 3 від 13.05.2005 року, 156 від 16.05.2005 року, 4 від 16.05.2005 року, 163 від 18.05.2005 року, 5 від 18.05.2005 року, 165 від 19.05.2005 року, 6 від 19.05.2005 року, 169 від 23.05.2005 року, 7 від 23.05.2005 року, 172 від 24.05.2005 року, 177 від 25.05.2005 року, 178 від 26.05.2005 року, 8 від 30.05.2005 року, б/н від 10.06.2005 року (т. № 7, а.с. 80);

-    другим примірником складського свідоцтва подвійного складського свідоцтва на

зерно (частина А) НОМЕР_6 від 26.10.2004 року (т. № 7, а.с. 92);

-     платіжним дорученням № 1521 від 27.10.2004 року; платіжним дорученням №

1522 від 27.10.2004 року; платіжним дорученням № 1536 від 03.11.2004 року (т. № 7, а.с.

120-273, т. № 12, а.с. 1-213, т. № 18, а.с. 243-248, 250-257, 259-266, 268-281, 283-286)

Документами щодо реалізації заставного зерна кукурудзи третього класу ДП УГК "Nemiroff":

· договором № Н-85 купівлі-продажу від 30.11.2004 року, договором № Н-6 купівлі-продажу від 10.01.2005 року, додатковою угодою № 1 від 14.02.2005 року до договору № Н-6 купівлі-продажу від 10.01.2005 року, додатковою угодою № 2 від 01.03.2005 року до договору № Н-6 купівлі-продажу від 10.01.2005 року, додатковою угодою № 3 від 24.03.2005 року до договору № Н-6 купівлі-продажу від 10.01.2005 року, додатковою угодою № 4 від 06.04.2005 року до договору № Н-6 купівлі-продажу від 10.01.2005 року, додатковою угодою № 5 від 11.04.2005 року до договору № Н-6 купівлі-продажу від 10.01.2005 року, додатковою угодою № 6 від 25.04.2005 року до договору № Н-6 купівлі-продажу від 10.01.2005 року, додатковою угодою № 7 від 26.04.2005 року до договору № Н-6 купівлі-продажу від 10.01.2005 року, додатковою угодою № 7 від 03.05.2005 року до договору № Н-6 купівлі-продажу від 10.01.2005 року, додатковою угодою № 8 від 16.05.2005 року до договору № Н-6 купівлі-продажу від 10.01.2005 року, додатковою угодою № 9 від 24.05.2005 року до договору № Н-6 купівлі-продажу від 10.01.2005 року;

· накладною № 541 (554) від 15.12.2004 року; товарно-транспортними накладними №№ 663, 664 від 15.12.2004 року; накладною № 542 (555) від 16.12.2004 року; товарно-транспортними накладними №№ 671, 683 від 16.12.2004 року; накладними № 542/1 від 16.12.2004 року, № 557 від 17.12.2004 року; товарно-транспортними накладними №№ 705, 706 від 17.12.2004 року; накладною № 558 від 20.12.2004 року; товарно-транспортними накладними №№ 736, 737, 738 від 20.12.2004 року; накладною № 559 від 22.12.2004 року; товарно-транспортними накладними № 7 без дати, №№ 788, 789; накладною № 560 від 28.12.2004 року; товарно-транспортними накладними №№ 813, 814 від  23.12.2004  року;   аналізом   №   22   від  28.12.2004   року;   накладною   №   561/1   від

 

2004                               року; товарно-транспортною накладною № 861 від 28.12.2004 року; накладною № 578 від 29.12.2004 року, товарно-транспортними накладними №№ 872, 873 від 29.12.2004 року; накладними № 579 від 30.12.2004 року, № 1 від 11.01.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 15, 17, 10, 11, 18 від 11.01.2005 року; накладною № 4 від 12.01.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 20, 21, 22, 23, 24 від12.01.2005 року; аналізом № 160 від 12.01.2005 року; актом-розрахунком від

року; накладною № 3 від 13.01.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 30, 29 від 13.01.2005 року; накладною № 16 від 16.02.2005 року;

 

11

товарно-транспортними накладними №№ 110, 111 від 16.02.2005 року; накладною № 17 від 21.02.2005 року; товарно-транспортними накладними № 113 від 18.02.2005 року; накладною № 18 від 23.02.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 133, 136, 135, 134 від 23.02.2005 року; накладною № 21 від 24.02.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 138, 137, 139, 140 від 24.02.2005 року; накладною № 22 від 25.02.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 141, 142, 143, 144, 145, 146 від 25.02.2005 року; накладною № 23 від 28.02.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 148, 149, 150, 151 від 28.02.2005 року; накладна № 30 від 01.03.2005 року; товарно-транспортними накладними № 153 від 01.03.2005 року; накладною № 41 від 28.03.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 162, 161 від 28.03.2005 року; накладною № 42 від 29.03.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 164, 165, 166, 167, 168, 170, 171, 172 від 29.03.2005 року; накладною від 31.03.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 174, 175, 176, 177, 178, 179, 180, 182, 184, 184, 185 від 30.03.2005 року; накладною № 45 від 31.03.2005 року; товарно-транспортними накладними №N9 185, 187, 188, 189, 190, 191, 192, 193, 195, 196, 197, 198 від 31.03.2005 року, 199 від 31.03.2003 року, 200 від 31.03.2005 року; накладною № 46 від 01.04.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 201, 202, 203, 205, 206, 207, 208, 209,210 від 01.04.2005 року; накладною № 49 від 04.04.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 212, 214, 215, 216, 217, 218, 219 від 04.04.2005 року; накладною № 50 від 05.04.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 220 від 05.04.2005 року, 223 від 05.03.2005 року, 224, 225, 226, 228, 230, 231, 234, 232, 235 від 05.04.2005 року; накладною № 51 від 06.04.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 237, 238, 239, 240, 241, 242, 245 від 06.04.2005 року, 10, 11, 12, 13 від 06.04.2005 року; накладною № 53 від 07.04.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 247, 248, 249, 250, 254, 256, 257, 258, 259, 260, 14, 15, 16 від 07.04.2005 року; накладною № 55 від 08.04.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 263, 264, 265, 266, 268, 269, 271, 272, 17, 18, 19, 20 від 08.04.2005 року; накладною № 59 від 11.04.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 280, 281, 282, 283, 284, 285, 286, 287, 21, 22 від 11.04.2005 року; накладною № 61 від 12.04.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 292, 293, 295, 296, 297, 298, 299, 300, 301, 302, 23, 24, 25 від 12.04.2005 року; накладною № 61/1 від 13.04.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 304, 305, 306, 307, 308, 309, 310, 311, 312, 314, 26, 27, 28, 29 від 13.04.2005 року; накладною № 64 від 14.04.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 315 від 13.04.2005 року, 316, 317, 318, 319, 320, 321, 322, 323, 324, 325, 326, 30, 31, 32 від 14.04.2005 року; накладною № 65/1 від 15.04.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 329 від 15.0_.200_ року, 330, 331, 332, 333, 33, 34, 35, 36, 37 від 15.04.2005 року; накладною № 67/1 від 18.04.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 334, 335, 336, 337, 338, 339, 339 "а" від 18.04.2005 року, накладною № 72 від 21.04.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 359, 360, 361, 362, 363, 364, 367 від 21.04.2005 року; накладною № 73 від 25.04.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 372, 374, 375, 376, 377 від 25.04.2005 року; накладною № 75/1 від 26.04.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 382, 384, 385, 386, 387, 38, 39 від 26.04.2005 року; накладною № 77/1 від 27.04.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 371, 372, 373, 374, 382, 383, 384, 385, 386, 389, 390, 40, 41, 42 від 27.04.2005 року; накладною № 79 від 28.04.2005 року, товарно-транспортними накладними №№ 387, 388, 393, 43, 44, 45 від 28.04.2005 року; накладною № 79/1 від 29.04.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 405, 406, 407, 46, 47 від 28.04.2005 року; накладною № 83/1 від 04.05.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 410, 411 від 04.05.2005 року, 412 від 04 05. 05.2005 року; 413 від 04.05.2005 року; накладною № 85 від 05.05.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 414, 415, 417, 418 від 05.05.2005 року; накладною № 87 від 06.05.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 423, 424, 425, 427, 428, 430 від 06.05.2005 року; накладною № 87/1 від 11.05.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 440, 438, 436, 435, 53, 439, 441 від 11.05.2005 року; накладною № 88 від 13.05.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 56, 57 від 13.05.2005 року, 449, 450 від 12.05.2005 року, 458, 459, 460, 462, 465, 468 від 13.05.2005 року; накладною № 90/1 від 16.05.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 480, 481, 482, 483, 484, 487, 488, 491, 58, 59, 60; накладною № 92/1 від 18.05.2005 року;

 

12

товарно-транспортними накладними №№ 502, 503 від 18.05.2005 року, 504, 505, 506, 507, 508, 510, 63, 316, 62 від 18.05.2005 року; накладною № 94 від 19.05.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 518, 159, 521, 522, 523, 524 від 19.05.2005 року, 64 від 18.05.2005 року, 65, 66, 520 від 19.05.2005 року; накладною № 95 від 23.05.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 530, 531, 532, 533, 534, 535, 67, 68 від 23.05.2005 року; накладною № 95/1 від 24.05.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 69, 70, 71, 538, 539, 54_, 541, 543, 550, 551, 552, 544, 545, 547 від 24.05.2005 року, 553 від 25.05.2005 року; накладною № 97/1 від 26.05.2005 року; аналізом № 830 від 24.04.2005 року; актом-розрахунком від 24.05.2005 року; накладною № 102 від 30.05.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 72, 74, 73, 75 від 30.05.2005 року, 556, 557 від 26.05.2005 року; накладною № 96 від 02.06.2005 року; товарно-транспортною накладною № 101 від 02.06.2005 року, накладною №98 від 03.06.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 102, 103, 104; накладною № 99/1 від 10.06.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 82, 83, 80, 84, 81 від 10.06.2005 року, 105; актом-розрахунком без дати; аналізом № 929 від 10.06.2005 року; накладною № 103 від 15.06.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 106, 107, 108; накладною № 104 від 16.06.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 111 від 16.06.2005 року, 109, 110, 112; накладною № 105 від 17.06.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 20, 21 від 17.06.2005 року, 29 від 16.06.2005 року, 111, 113, 114, аналізом № 981 від 17.06.2005 року; накладною № 106 від 21.06.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 60 від 21.06.2005 року, 115, 116, 117; 107 від 22.06.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 18, 19, 20, 63, 64, 65 від 22.06.2005 року, 61, 62 від 21.06.2005 року; накладною № 108 від 23.06.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 30, 41 від 22.06.2005 року; актом-розрахунком від 23.06.2005 року; накладною № 109 від 24.06.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 31, 32, 33 від 23.06.2005 року, 21 від 24.06.2005 року; аналізом № 1022

від 24.06.2005 року; актом-розрахунком №_ від 24.06.2005 року; накладною № 110 від

27.06.2005 року; товарно-транспортними накладними №№ 36 від 24.06.2005 року, 37 від 27.06.2005 року;

·  податковими накладними №№ 541 від 15.12.2004 року; 542, 542/1 від 16.12.2004 року; 545 від 17.12.2004 року; 547 від 20.12.2004 року; 550 від 22.12.2004 року; 549, 550 від 28.12.2004 року; 552 від 29.12.2004 року; 553 від 30.12.2004 року; 2, 2/1 від 11.01.2005 року; 4, 4/1 від 12.01.2005 року; 5 від 13.01.2005 року; 31 від 16.02.2005 року; 32 від 18.02.2005 року; 33 від 23.02.2005 року; 36 від 24.02.2005 року; 37, 37/1 від 25.02.2005 року; 38, 38/1 від 28.02.2005 року; 48 від 01.03.2005 року; 57 від 28.032005 року; 58 від 29.03.2005 року; 59, 60 від 31.03.2005 року; 61 від 01.04.2005 року; 62 від 04.04.2005 року; 63 від 05.04.2005 року; 64 від 06.04.2005 року, 65 від 07.04.2005 року; 66 від 08.04.2005 року; 67 від 11.04.2005 року; 70 від 12.04.2005 року; 70/1 від 13.04.2005 року;71/1 від 14.04.2005 року;72/1 від 15.04.2005 року; 76 від 18.04.2005 року; 79 від 21.04.2005 року; 80 від 25.04.2005 року; 81/1 від 26.04.2005 року; 86 від 27.04.2005 року; 87 від 28.04.2005 року; 90 від 29.04.2005 року; 90/1 від 04.05.2005 року; 91/1 від 06.05.2005 року; 92/1 від 11.05.2005 року; 96 від 13.05.2005 року; 96/1/1 від 16.05.2005 року; 97/1 від 18.05.2005 року; 99 від 19.05.2005 року; 100 від 23.05.2005 року; 100/1 від 24.05.2005 року; 105/1 від 26.05.2005 року; 107 від 20.05.2005 року; 108 від 02.06.2005 року; 109 від 03.06.2005 року; 111 від 10.06.2005 року; 113/1 від 15.06.2005 року; 114 від 16.06.2005 року; 114/1 від 17.06.2005 року; 114/1/1 від 21.06.2005 року; 117 від 22.06.2005 року; 119 від 23.06.2005 року; 120 від 24.06.2005 року; 121 від 27.06.2005 року (т. № 7, а.с. 279-281);

аналізами якості сировини № 2085 від 12.12.2004 року, № 2066 від 15.12.2004 року; № 2102 від 17.12.2004 року; № 2123 від 20.12.2004 року; № 2155 від 22.12.2004 року; № 139 від 1.01.2005 року; № 143 від 11.01.2005 року; № 159 від 12.01.2005 року; № 177 від 13.01.2005 року; № 332 від 15.02.2005 року; № 347 від 18.02.2005 року; № 367 від 23.02.2005 року; № 382 від 24.02.2005 року; № 388 від 25.02.2005 року; № 402 від 28.02.2005 року; № 404 від 28.02.2005 року; № 414 від 1.03.2005 року; № 533 від 28.03.2005 року; № 539 від 29.03.2005 року; № 549 від 30.03.2005 року; № 555 від 31.03.2005 року; № 563 від 1.04.2005 року; № 568 від 4.04.2005 року; № 576 від 5.04.2005 року; № 582 від 6.04.2005 року; № 590 від 7.04.2005 року; № 597 від

 

13

8.04.2005 року; № 605 від 11.04.2005 року; № 609 від 12.04.2005 року; № 614 від 13.04.2005 року; № 621 від 14.04.2005 року; № 626 від 15.04.2005 року; № 636 від 18.04.2005 року; № 649 від 21.04.2005 року; № 668 від 25.04.2005 року; № 679 від 26.04.2005 року; № 187 від 27.04.2005 року; № 713 від 28.04.2005 року; № 726 від 29.04.2005 року; № 738 від 4.05.2005 року; № 751 від 6.05.2005 року; № 763 від 11.05.2005 року; № 775 від 13.05.2005 року; № 782 від 16.05.2005 року; № 795 від 18.05.2005 року; № 806 від 19.05.2005 року; № 1016 від 23.05.2005 року; № 820 від 23.05.2005 року; № 844 від 30.05.2005 року; № 860 від 2.06.2005 року; № 878 від 3.06.2005 року; № 960 від 15.06.2005 року; № 963 від 16.06.2005 року; № 991 від 21.06.2005 року; № 1002 від 22.06.2005 року; № 1029 від 27.06.2005 року (т № 7, а.с. 282-283);

·  протоколом огляду документів від 15.02.2006 року, відповідно до якого були оглянуті документи, вилучені 11.10.2005 року у ДАК "Хліб України"; встановлено, що вилучені заставні свідоцтва подвійних складських свідоцтв на зерно відповідають вимогам ст. 38 Закону України "Про зерно та ринок зерна в Україні" (т. № 8, а.с. 218-220);

·  висновком технічної експертизи документів № 1501 від 02.12.2005 року, відповідно до якого відтиски печаток в лівій частині договору № Н-85 купівлі-продажу від

 

2004                          року, додаткової угоди № 4 від 06.04.2005 року до договору № Н-85 купівлі-продажу від 30.11.2004 року, додаткової угоди № 4 від 06.04.2005 року до договору № Н-6 купівлі-продажу від 10.01.2005 року, додаткової угоди № 5 від 11.04.2005 року до договору № Н-6 купівлі-продажу від 10.01.2005 року, договору № Бж-22 купівлі-продажу від 19.10.2004 року, додаткової угоди № 1 від 14.02.2005 року до договору № Н-6 купівлі-продажу від 10.01.2005 року, додаткової угоди № 2 від 01.03.2005 року до договору № Н-6 купівлі-продажу від 10.01.2005 року, додаткової угоди № 3 від 24.03.2005 року до договору № Н-6 купівлі-продажу від 10.01.2005 року, додаткової угоди № 6 від

2005                          року до договору № Н-6 купівлі-продажу від 10.01.2005 року, додаткової угоди № 7 від 26.04.2005 року до договору № Н-6 купівлі-продажу від 10.01.2005 року, додаткової угоди № 7 від 03.05.2005 року до договору № Н-6 купівлі-продажу від 10.01.2005 року, додаткової угоди № 9 від 24.05.2005 року до договору № Н-6 купівлі-продажу від 10.01.2005 року, додаткової угоди № 8 від 16.05.2005 року до договору № Н-6 купівлі-продажу від 10.01.2005 року, накладних № 461/1 від 30.10.2004 року, № 541 від 15.12.2004 року, № 542 від 16.12.2004 року, № 542/1 від 16.12.2004 року, № 557 від 17.12.2004 року, № 558 від 20.12.2004 року, № 559 від 22.12.2004 року, № 561/1 від

 

2004                          року, № 1 від 11.01.2004 року, № 3 від 13.01.2005 року, № 83/1 від

2005                          року, № 90/1 від 16.05.2005 року, № 92/1 від 18.05.2005 року, № 96 від 02.06.2005 року, нанесені печаткою ТОВ "Агропромпереробка"; відтиск печатки в лівій частині договору № Н-6 купівлі-продажу від 10.01.2005 року, нанесений печаткою "Для угод" ТОВ "Агропромпереробка" (т. № 8, а.с. 289-290);

-    протоколом огляду документів від 23.01.2006 року, відповідно до якого були

оглянуті аналізи якості сировини, вилучені в ході виїмки 25.11.2005 року на ДП УГК

"Nemiroff"; встановлено, що якісні показники зерна кукурудзи, які відображені в

оглянутих документах, не виходять за межі показників зерна третього класу (т. № 8, а.с.

256, 258-259, 261-262, 264-280, т. № 15, а.с. 235-237, 240-241, 243-247, 249-255, 258-

263, 265-266).

Документами щодо реалізації заставного зерна кукурудзи третього класу СПД ОСОБА_7:

·  накладними №№ 70 від 20.04.2005 року, 83 від 04.05.2005 року;

·  податковими накладними №№ 77 від 20.04.2005 року, 90/1/1 від 04.05.2005 року;

·  товарно-транспортними накладними №№ 358 від 20.04.2005 року, 415, 414 від 04.05.2005 року (т. № 9, а.с. 123-125);

·  журналом нагляду за збереженням зерна ТОВ "Агропромпереробка" (т. № 9, а.с. 126);

книгою Ф-36 ТОВ «Агропромпереробка» по заставному зерну кукурудзи урожаю 2004 року (т. № 9, а.с. 127-137);

 

14

· протоколом огляду документів від 18.01.2006 року, відповідно до якого були оглянуті документи, вилучені в ході виїмки 04.10.2005 року в ПП ВКФ "Дельта";

· другим примірником складського свідоцтва подвійного складського свідоцтва на зерно (частина А) НОМЕР_1 від 26.10.2004 року (т. № 10, а.с. 55);

· другим примірником складського свідоцтва подвійного складського свідоцтва на зерно (частина А) НОМЕР_2 від 26.10.2004 року (т. № 10, а.с. 56);

· другим примірником складського свідоцтва подвійного складського свідоцтва на зерно (частина А) НОМЕР_3 від 26.10.2004 року (т. № 10, а.с. 57);

· договором № 383 на заставну закупку зерна та відповідальне зберігання заставного зерна від 26.10.2004 року (т. № 10, а.с. 62);

· другим примірником складського свідоцтва подвійного складського свідоцтва на зерно (частина А) НОМЕР_7 від 26.10.2004 року (т. № 10, а.с. 63);

· договором № 390 на заставну закупку зерна та відповідальне зберігання заставного зерна від 01.11.2004 року (т. № 10, а.с. 19-22, 64-67);

· другим примірником заставного свідоцтва подвійного складського свідоцтва на зерно (частина Б) НОМЕР_4 від 01.11.2004 року (т. № 10, а.с. 68);

· другим примірником складського свідоцтва подвійного складського свідоцтва на зерно (частина А) НОМЕР_4 від 01.11.2004 року (т. № 10, а.с. 69);

· другим примірником складського свідоцтва подвійного складського свідоцтва на зерно (частина А) НОМЕР_5 від 01.11.2004 року (т. № 10, а.с. 70);

· другим примірником заставного свідоцтва подвійного складського свідоцтва на зерно (частина Б) НОМЕР_5 від 01.11.2004 року (т. № 10, а.с. 71);

· картками аналізу зерна № 91 від 26.10.2004 року, № 92 від 26.10.2004 року, № 95 від 01.11.2004 року (т. № 10, а.с. 96-290).

Щодо надходження власного зерна кукурудзи:

· реєстром № 1181 від 10.10.2004 року та товарно-транспортними накладними №№ 9, 8, 7, 6, 5, 4, 3, 2, 1 від 10.10.2004 року;

· реєстром № 795 від 12.10.2004 року та товарно-транспортними накладними №№

198,  197 від 13.10.2004 року;

-   реєстром № 810 від 14.10.2004 року та товарно-транспортними накладними №№

199,        200, 210 від 13.10.2004 року, №№ 202, 203 від 14.10.2004 року;

· реєстром № 1186 від 14.10.2004 року та товарно-транспортними накладними №№ 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 від 14.10.2004 року;

· реєстром № 824 від 15.10.2004 року та товарно-транспортними накладними №№ 204, 205 від 14.10.2004 року, №№ 206, 207, 208, 209 від 15.10.2004 року;

· реєстром № 1188 від 15.10.2004 року та товарно-транспортними накладними №№

28,  27, 26, 25, 24, 23, 22, 21, 20, 19, 18, 17, 16, 15, 14, 13, 12, 11, 10 від 15.10.2004

року;

· реєстром № 835 від 16.10.2004 року та товарно-транспортними накладними №№ 210, 211 від 15.10.2004 року, №№ 212, 213, 214, 215, 216, 217 від 16.10.2004 року;

· реєстром № 1192 від 17.10.2004 року та товарно-транспортними накладними №№

29,30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38 від 17.10.2004 року;

· реєстром № 1193 від 18.10.2004 року та товарно-транспортними накладними №№ 57, 56, 55, 54, 53, 52, 51, 50, 49, 48, 47, 46, 46, 45, 44, 43, 42, 41, 40, 39 від 18.10.2004, року;

· реєстром № 867 від 19.10.2004 року та товарно-транспортною накладною № 218 від 19.10.2004 року;

· реєстром № 1196 від 19.10.2004 року та товарно-транспортними накладними №№

76,  75, 74, 73, 72, 71, 70, 69, 68, 67, 66, 65, 64, 63, 62, 61, 60, 59, 58 від 19.10.2004

року;

-   реєстром № 1197 від 20.10.2004 року та товарно-транспортними накладними №№

77,          78, 79, 80, 81, 82, 83, 84, 85, 86, 87, 88, 89, 90, 91, 92, 93 від 20.10.2004 року;

· реєстром № 885 від 21.10.2004 року та товарно-транспортними накладними №№ 223, 222, 221, 220, 219 від 21.10.2004 року;

реєстром № 1198 від 21.10.2004 року та товарно-транспортними накладними №№ 94, 95, 96, 97, 98, 99, 100, 101, 102, 103, 104, 105 від 21.10.2004 року;

 

15

·  реєстром № 890 від 21.10.2004 року та товарно-транспортними накладними №№ 224, 225, 226, 227, 228, 229 від 22.10.2004 року;

·  реєстром № 1199 від 22.10.2004 року та товарно-транспортними накладними №№ 106, 107, 108, 109, 110, 111, 112, 113, 114, 115, 116, 117, 118, 119, 120, 121 від 22.10.2004 року;

·  реєстром № 904 від 23.10.2004 року та товарно-транспортними накладними №№ 232, 231, 230 від 22.10.2004 року;

·  реєстром № 1200 від 23.10.2004 року та товарно-транспортними накладними №№ 122, 123, 124, 125, 126, 127, 128, 129, 130, 131, 132, 133, 134, 135, 136, 137, 138, 139,

140,  від 23.10.2004 року;

-    реєстром № 1201 від 24.10.2004 року та товарно-транспортними накладними №№

141,        142, 143, 144, 145, 146, 147, 148, 149, 150, 151, 153, 152, 154, 155, 156 від

24.10.2004 року;

·  реєстром № 928 від 25.10.2004 року та товарно-транспортною накладною № 233 від 25.10.2004 року;

·  реєстром № 964 від 28.10.2004 року та товарно-транспортними накладними №№ 234, 235, 236 від 28.10.2004 року;

·  реєстром № 978 від 29.10.2004 року та товарно-транспортними накладними №№ 237, 238, 239 від 29.10.2004 року;

·  реєстром № 982 від 30.10.2004 року та товарно-транспортними накладними №№ 240, 241, 242, 243, 244 від 29.10.2004 року, №№ 245, 246, 247, 248, 249 від 30.10.2004 року;

·  реєстром № 1004 від 31.10.2004 року та товарно-транспортними накладними №№ 250, 251 від 30.10.2004 року;

·  реєстром № 1044 від 03.11.2004 року та товарно-транспортними накладними №№ 252, 253, 254 від 03.11.2004 року;

·  реєстром № 1064 від 04.11.2004 року та товарно-транспортною накладною № 255 від 3.11.2004 року;

·  реєстром № 1113 від 06.11.2004 року та товарно-транспортними накладними №№ 256, 257 від 06.11.2004 року;

·  реєстром № 1121 від 07.11.2004 року та товарно-транспортними накладними №№ 258, 259, 260, 261, 262, 263 від 06.11.2004 року, №№ 264, 265, 266, 269, 268, 267, 271, 270 від 07.11.2004 року;

·  реєстром № 1132 від 08.11.2004 року та товарно-транспортними накладними №№ 272, 273, 274, 275, 276, 277 від 08.11.2004 року;

·  реєстром № 1145 від 09.11.2004 року та товарно-транспортними накладними №№ 278, 279 від 08.11.2004 року, №№ 280, 287, 282 від 09.11.2004 року;

·  реєстром № 1153 від 10.11.2004 року та товарно-транспортними накладними №№ 283, 284 від 09.11.2004 року, №№ 285, 286, 287, 288 від 10.11.2004 року;

·  реєстром № 1176а від 11.11.2004 року та товарно-транспортними накладними №№ 289, 290, 291 від 10.11.2004 року, №№ 292, 293, 294, 295, 286 від 11.11.2004 року (т. № 11, а.с. 1-298).

Документами щодо надходження від ПП ВКФ "Дельта" на адресу ТОВ "Агропромпереробка" зерна кукурудзи третього класу врожаю 2004 року, яке в подальшому ПП ВКФ "Дельта" передало у заставу:

·  реєстром № 1182 від 10.10.2004 року, вісімнадцятьма товарно-транспортним накладними від 10.10.2004 року;

·  реєстром № 1183 від 11.10.2004 року, товарно-транспортними накладними №№ 1-14 від 11.10.2004 року;

·  реєстром № 1184 від 12.10.2004 року, чотирма товарно-транспортними накладними б/н від 12.10.2004 року, товарно-транспортними накладними №№ 1-4 від 12.10.2004 року, дев'ятьма товарно-транспортними накладними від 12.10.2004 року;

·  реєстром № 1185 від 13.10.2004 року, шістнадцятьма товарно-транспортними накладними від 13.10.2004 року;

реєстром № 1187 від 14.10.2004 року, сімнадцятьма товарно-транспортними накладними від 14.10.2004 року;

 

16

·  реєстром № 1189 від 15.10.2004 року, тринадцятьма товарно-транспортними накладними від 15.10.2004 року;

·  реєстром № 1190 від 16.10.2004 року, дванадцятьма товарно-транспортними накладними від 16.10.2004 року;

·  реєстром № 1191 від 17.10.2004 року, вісімнадцятьма товарно-транспортними накладними від 17.10.2004 року;

·  реєстром № 1194 від 18.10.2004 року, п'ятнадцятьма товарно-транспортними накладними від 18.10.2004 року;

·  реєстром № 1195 від 19.10.2004 року, п'ятнадцятьма товарно-транспортними накладними від 19.10.2004 року;

·  реєстром № 1108 від 06.11.2004 року, товарно-транспортними накладними №№ 1, 2 від 06.11.2004 року;

·  реєстром № 1118 від 07.11.2004 року, товарно-транспортними накладними №№ З, 4, 5, 6 від 06.11.2004 року, товарно-транспортними накладними №№ 7, 9, 8 від 07.11.2004 року, товарно-транспортною накладною б/н від 07.11.2004 року, товарно-транспортною накладною № 11 від 07.11.2004 року;

·  реєстром № 1131 від 08.11.2004 року, товарно-транспортними накладними №№ 12, 13, 14, 9 від 07.11.2004 року;

·  реєстром № 1140 від 08.11.2004 року, товарно-транспортними накладними №№ 1, 17, 13, 4 від 08.11.2004 року;

 

·  реєстром № 1144 від 09.11.2004 року, товарно-транспортними накладними №№ 5 від 08.11.2004 року б/н і б/дати, 21 і б/дати, б/н, б/н від 09.11.2004 року, б/н і б/дати, 4, б, 7, 5 від 09.11.2004 року;

·  реєстром № 1154 від 10.11.2004 року, товарно-транспортними накладними №№ 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35 від 09.11.2004 року, товарно-транспортними накладними №№ 2, 1, 3 від 10.11.2004 року;

·  реєстром № 1167 від 11.11.2004 року, товарно-транспортною накладною № 39 від 10.11.2004 року (т. № 13, а.с. 13, 19, 24, ЗО, 36, 44, 51, 59, 70, 79, 88, 94, 100, 104, 110, 118, 128, 139, 144, 149, 160, 174, 191, 204, 214, 229, 237, 248, 259, 269, 277, 290, т. № 14, а.с. 2, 7, 18, 28, 40, 53, 65, 76, 82, 95, 105, 115, 123, 129, 138, 150, 153, 160, 166, 173, 181, 188, 194, 200, 203, 206, 213, 219, 228, 234, 244, 251, 257, 262, 271, 278, т. № 15, а.с. З, 7, 9, 28).

·  наказом на відвантаження заставного зерна кукурудзи третього класу на адресу ЗАТ "Рамбурс" № 22 від 20.01.2005 року (Том № 13, а.с. 8-12, 14-17, 20-23, 25-29, 31-35, 37-43, 45-50, 52-54, 56-57, 60-69, 71-78, 80-86, 89-93, 95-98, 101-103, 105-109, 111-117, 119-127, 129-137, 140-143, 145-148, 150-159, 161-173, 175-190, 192-202, 205-213, 215-228, 230-236, 239-247, 249-258, 261-268, 270-276, 279-289, 291-298, Том № 14, а.с. 3-6, 8-17, 19-21, 23-27, 29-39, 42-51, 54-64, 67-75, 77-81, 84-94, 96-104, 106-114, 116-122, 124-128, 130-137, 139-149, 151-152, 154-160, 161-165, 167-172, 174-179, 182-187, 189-193, 195-199, 201-202, 204-205, 207-212, 214-218, 220-227, 229-233, 235-243, 245-249, 252-256, 258-261, 263-270, 272-277, 279-289, Том № 15, а.с.1-2, 4-6, 8, 10-16, 18-27, 29-33, 35-36, 38-78, Том № 16, а.с. 21-25, 27-29, 31-33, 40-41, 46-302, Том № 17, а.с. 1-148, 150-169, 172-187, 189-205, 207-211, 214-286).

Документами щодо реалізації заставного зерна кукурудзи третього класу ЗАТ "Рам бурс":

· договором купівлі-продажу № 424/80 від 16.11.2004 року, договором купівлі-продажу № 488/80 від 08.12.2004 року;

· накладними №№ 531 від 16.11.2004 року, 551 від 08.12.2004 року;

· податковими накладними №№ 481 від 16.11.2004 року, № 537 від 08.12.2004 року;

· складськими квитанціями на зерно №№ 99 від 16.11.2004 року, № 114 від 08.12.2004 року (т. № 15, а.с. 142-143, 146-151, 154,1. № 18, а.с. 175-177, 198-199).

Документами щодо реалізації заставного зерна кукурудзи третього класу ПП "Віталмар Агро":

 

17

· договором № PV-718/05 від 22.03.2005 року, договором № PV-729/01-05 від 06.04.2005 року;

· накладними №№ 36 від 23.03.2005 року, 51/1 від 06.04.2005 року;

· податковими накладними №№ 54 від 23.03.2005 року, 74 від 06.04.2005 року;

· складськими квитанціями на зерно №№ 8 від 23.03.2005 року, 11 від 06.04.2005 року (т. № 15, а.с. 145, 153);

· наказом на відвантаження заставного зерна кукурудзи третього класу на адресу ПП "Віталмар Агро" № 91 від 04.04.2005 року (т. № 15, а.с. 155-156, 158, 160-161, 164-165, т. № 18, а.с, 181-182, 185-186).

Документами щодо видачі заставного зерна кукурудзи третього класу співробітникам ТОВ "Агропромпереробка":

-   накладними №№ 47 від 04.04.2005 року, 69 від 20.04.2005 року, 88 від

16.05.2005 року, 80 від 04.05.2005 року, 89 від 16.05.2005 року, 90 від 16.05.2005 року,

91 від 17.05.2005 року, 92 від 17.05.2005 року, 93 від 19.05.2005 року, 94 від 19.05.2005

року, 95 від 15.04.2005 року, 95 ВІД 24.05.2005 року, 96 від 24.05.2005 року, 97 від

26.05.2005 року, 98 від 26.05.2005 року, 99 від 26.05.2005 року (т. N° 15, а.с. 157, 163).

Документами щодо реалізації заставного зерна кукурудзи третього класу СПД ОСОБА_7:

· накладними №№ 20 від 23.02.2005 року, 40 від 25.03.2005 року;

· податковими накладними №№ 35 від 23.02.2005 року, 56 від 25.03.2005 року;

· товарно-транспортними накладними №№ 9 від 23.02.2005 року, 160 від 25.03.2005 року;

· довіреностями ЯИФ № 856278 від 23.02.2005 року, ЯИФ № 856295 від 24.03.2005 року (т. № 15, а.с. 187-202).

Документами щодо реалізації заставного зерна кукурудзи третього класу ТОВ ТД "Сільгосппостач":

· договором № 050609 від 09.06.2005 року;

· накладною № 108/1 від 23.06.2005 року;

· податковою накладною № 123 від 27.06.2005 року;

· товарно-транспортними накладними №№ 554 від 15.06.2005 року, 561 від 16.06.2005 року, 584, 575 від 17.06.2005 року, 658 від 25.06.2005 року, 570 від 16.06.2005 року, 634, 620 від 23.06.2005 року, 585, 586 від 18.06.2005 року, 667 від 26.06.2005 року, 635 від 24.06.2005 року;

· складською квитанцією на зерно № 16 від 13.06.2005 року (т. № 15, а.с. 203-208, 213-216, 219, т. № 18, а.с. 208-217).

Документами щодо реалізації заставного зерна кукурудзи третього класу ДГ "Нива":

· договором № 7 від 07.04.2005 року;

· накладними №№ 58 від 11.04.2005 року, 60 від 12.04.2005 року, 65 від 15.04.2005 року;

· податковими накладними №№ 67/1 від 11.04.2005 року, 69 від 12.04.2005 року, 72 від 15.04.2005 року;

· товарно-транспортними накладними №№ 252, 253 від 07.04.2005 року, 261, 262, 273, 270, 274 від 08.04.2005 року, 275, 276, 277, 278, 279 від 09.04.2005 року, 288, 289, 290, 291 від 12.04.2005 року, 327, 328 від 15.04.2005 року (т. № 15, а.с. 209);

· наказами на відвантаження заставного зерна кукурудзи третього класу на адресу ДГ"Нива": №№ 97 від 07.04.2005 року, 102 від 08.04.2005 року, 103 від 09.04.2005 року, 107 від 12.04.2005 року, 111 від 15.04.2005 року (т. № 15, а.с. 224);

· наказами на відвантаження заставного зерна кукурудзи третього класу на адресу СПД ОСОБА_7: №№ 65 від 23.02.2005 року, 78 від 25.03.2005 року (т. № 15, а.с. 239, 242, 248, 257, 264);

· наказами на відвантаження заставного зерна кукурудзи третього класу на адресу СПД ОСОБА_7: №№ 118 від 20.04.2005 року, 141 від 05.05.2005 року.(Том № 15, а.с. 278-281, 284-286, 288, Том № 18, а.с. 226-233).

Документами щодо реалізації заставного зерна кукурудзи третього класу військовій частині А-0705 (м. Гайсин):

 

18

· довіреністю НАХ № 067441 від 29.11.2004 року, товарно-транспортною накладною № 484 від 30.11.2004 року (т. № 15, а.с. 290);

· наказом на відвантаження заставного зерна кукурудзи третього класу на адресу військової частини А-0705 № 151 від 29.11.2005 року (т. № 18, а.с. 7, 127);

· першим примірником складського свідоцтва подвійного складського свідоцтва на зерно (частина А) НОМЕР_1 від 26.10.2004 року (т. № 18, а.с. 28);

· другим примірником заставного свідоцтва подвійного складського свідоцтва на зерно (частина Б) НОМЕР_1 від 26.10.2004 року (т. № 18, а.с. 29);

· першим примірником складського свідоцтва подвійного складського свідоцтва на зерно (частина А) НОМЕР_2 від 26.10.2004 року (т. № 18, а.с. 30);

· другим примірником заставного свідоцтва подвійного складського свідоцтва на зерно (частина Б) НОМЕР_2 від 26.10.2004 року (т. № 18, а.с. 31);

· першим примірником складського свідоцтва подвійного складського свідоцтва на зерно (частина А) НОМЕР_3 від 26.10.2004 року (т. № 18, а.с. 32);

· другим примірником заставного свідоцтва подвійного складського свідоцтва на зерно (частина Б) НОМЕР_3 від 26.10.2004 року (т. № 18, а.с. 33);

· першим примірником складського свідоцтва подвійного складського свідоцтва на зерно (частина А) НОМЕР_6 від 26.10.2004 року (т. № 18, а.с. 34);

· другим примірником заставного свідоцтва подвійного складського свідоцтва на зерно (частина Б) НОМЕР_6 від 26.10.2004 року (т. № 18, а.с. 35);

· першим примірником складського свідоцтва подвійного складського свідоцтва на зерно (частина А) НОМЕР_7 від 26.10.2004 року (т. № 18, а.с. 36);

· другим примірником заставного свідоцтва подвійного складського свідоцтва на зерно (частина Б) НОМЕР_7 від 26.10.2004 року (т. № 18, а.с. 37);

· першим примірником складського свідоцтва подвійного складського свідоцтва на зерно (частина А) НОМЕР_4 від 01.11.2004 року (т. № 18, а.с. 38);

· першим примірником складського свідоцтва подвійного складського свідоцтва на зерно (частина А) НОМЕР_5 від 01.11.2004 року (т. № 18, а.с. 39)

 

·  першим примірником заставного свідоцтва подвійного складського свідоцтва на зерно (частина Б) НОМЕР_1 від 26.10.2004 року; першим примірником заставного свідоцтва подвійного складського свідоцтва на зерно (частина Б) НОМЕР_2 від 26.10.2004 року; першим примірником заставного свідоцтва подвійного складського свідоцтва на зерно (частина Б) НОМЕР_3 від 26.10.2004 року; першим примірником заставного свідоцтва подвійного складського свідоцтва на зерно (частина Б) НОМЕР_4 від 01.11.2004 року; першим примірником заставного свідоцтва подвійного складського свідоцтва на зерно (частина Б) НОМЕР_5 від 01.11.2004 року; першим примірником заставного свідоцтва подвійного складського свідоцтва на зерно (частина Б) НОМЕР_6 від 26.10.2004 року; першим примірником заставного свідоцтва подвійного складського свідоцтва на зерно (частина Б) НОМЕР_7 від 26.10.2004 року (т. № 18, а.с. 46-47, т. № 20, а.с. 181-182);

·  актом інвентаризації заставного зерна в ТОВ "Агропромперербка"(м. Гайсин Вінницької області) від 21.07.2005 року, відповідно до якого по даних бухгалтерського обліку Товариства, станом на 01.11.2004 року знаходилось на відповідальному зберіганні 8 тис. тонн заставного зерна кукурудзи третього класу, в тому числі 6 тис. тонн ТОВ "Агропромпереробка" та 2 тис. тонн ПП ВКФ "Дельта"; інвентаризацією заставного зерна кукурудзи виявлено лише 953,208 тонн зерна кукурудзи, яке знаходилось на відповідальному зберіганні ПП "РегВін Агропродукт" (смт. Тростянець Вінницької області) (т. № 18, а.с. 128-134);

·  випискою/особовим рахунком ТОВ "Агропромпереробка" 260061394.980 у Дніпропетровській філії ВАТ АБ "Укргазбанк" за 28.10.2004 року; випискою/особовим рахунком ТОВ "Агропромпереробка" 260061394.980 у Дніпропетровській філії ВАТ АБ "Укргазбанк" за 04.11.2004 року (т. № 20, а.с. 2-13);

- протоколом огляду від 31.03.2006 року, відповідно до якого були оглянуті виписка/особовий рахунок НОМЕР_8 за 28.10.2004 року та виписка/особовий рахунок НОМЕР_9 за 04.11.2004 року; встановлено, що виписка/особовий рахунок за 28.10.2004 року містить дані про те, що на розрахунковий рахунок ТОВ

 

19

"Агропромпереробка" НОМЕР_9 28.10.2004 року на підставі договору № 382 від

26.10.2004         року, свідоцтв НОМЕР_1, НОМЕР_2 та НОМЕР_3 із УДК у м. Києві були

перераховані грошові кошти у сумі 1050 тис. грн.;

·  виписка/особовий рахунок за 04.11.2004 року містить дані про те, що на розрахунковий рахунок ТОВ "Агропромпереробка" № 260061394980 у Дніпропетровській філії АБ "Укргазбанк", 04.11.2004 року на підставі договору № 390 від 01.11.2004 року, свідоцтв НОМЕР_5 та НОМЕР_4 із УДК у м. Києві були перераховані грошові кошти у сумі 1050 тис. грн. (т. № 21, а.с. 139-141);

·  актом Вінницької обласної державної хлібної інспекції від 15.06.2005 року, складеним за результатами перевірки наявності на ТОВ "Агропромпереробка" заставного зерна кукурудзи третього класу у кількості 8 тис. тонн встановлено, що на день перевірки в зернових складах ТОВ "Агропромпереробка" відсутнє заставне зерно кукурудзи у кількості 6 тис. тонн, 2 тис. тонн зерна кукурудзи знаходиться на орендованих складах ТОВ "Тростянецький комбікормовий завод" (т. № 21, а.с. 143-152);

·  висновком почеркознавчої експертизи № 1500 від 01.12.2005 року, відповідно до якого підписи у графах "Директор ОСОБА_1" в договорі № Н-85 купівлі-продажу від 30.11.2004 року, в додаткових угодах № 4 від 06.04.2005 року, № 5 від 11.04.2005 року до договору № Н-6 купівлі-продажу від 10.01.2005 року, виконані ОСОБА_1; підписи у графах "Директор ОСОБА_1" в договорі № Бж-22 купівлі-продажу від 19.10.2004 року, в додаткових угодах № 1 від 14.02.2005 року, № 2 від 01.03.2005 року, № 3 від 24.03.2005 року, № б від 25.04.2005 року, № 7 від 26.04.2005 року, № 7 від

03.05.2005         року, № 9 від 24.05.2005 року до договору № Н-6 купівлі-продажу від

10.01.2005 року, виконані ОСОБА_20 (т. № 22, а.с. 107-116);

- висновком почеркознавчої експертизи № 1538 від 01.12.2005 року, відповідно до

якого рукописні написи в накладних № 560 від 28.12.2004 року, № 561/1 від 28.12.2004

року, № 51 від 06.04.2005 року, № 50 від 05.04.2005 року, № 53 від 07.04.2005 року, №

49 від 04.04.2005 року, № 61 від 12.04.2005 року, № 102 від 30.05.2005 року, № 103 від

15.06.2005 року, № 108 від 23.06.2005 року, № 109 від 24.06.2005 року, № 110 від

27.06.2005 року, № 98 від 03.06.2005 року, № 99/1 від 10.06.2005 року, № 96 від

02.06.2005 року, № 95/1 від 24.05.2005 року, № 97/1 від 26.05.2005 року, № 94 від

19.05.2005 року, № 95 від 23.05.2005 року, № 90/1 від 16.05.2005 року, № 92/1 від

18.05.2005 року, № 85 від 05.05.2005 року, № 87 від 06.05.2005 року, № 79/1 від

29.04.2005 року, № 83/1 від 04.05.2005 року, № 79 від 28.04.2005 року, № 72 від

21.04.2005 року, № 73 від 25.04.2005 року, № 75/1 від 26.04.2005 року, № 77/1 від

27.04.2005 року, № 64 від 14.04.2005 року, № 65/1 від 15.04.2005 року, № 55 від

08.04.2005 року, № 59 від 11.04.2005 року, № 45 від 31.03.2005 року, № 46 від

01.04.2005 року, № 22 від 25.02.2005 року, № 23 від 28.02.2005 року, № 18 від

23.02.2005 року, № 21 від 24.02.2005 року, № 4 від 12.01.2005 року, № 579 від

2004                         року, № 578 від 29.12.2004 року, № 16 від 16.02.2005 року, № 42 від

року, б/н від 31.03.2005 року, виконані ОСОБА_20; рукописні тексти в накладній № 3 від 13.01.2005 року виконані ОСОБА_12; рукописні тексти в накладній № 95 від 15.04.2005 року виконані ОСОБА_15; підписи в графі "Директор" у накладних № 67/1 від 18.04.2005 року, № 551 від 08.12.2004 року, № 40 від 25.03.2005 року, № 58 від 11.04.2005 року, № 47 від 04.04.2005 року, № 93 від 19.05.2005 року, № 94 від 24.05.2005 року, № 95 від 24.05.2005 року, № 96 від 24.05.2005 року, № 99 від 26.05.2005 року виконані ОСОБА_1; підпис у графі "Здав" у накладній № 561/1 від 28.12.2004 року, в графі "Директор" у накладних № 51 від 06.04.2005 року, № 50 від 05.04.2005 року, № 53 від 07.04.2005 року, № 49 від 04.04.2005 року, № 61 від 12.04.2005 року, № 102 від 30.05.2005 року, № 103 від 15.06.2005 року, № 108 від 23.06.2005 року, № 109 від 24.06.2005 року, № 110 від 27.06.2005 року, № 98 від 03.06.2005 року, № 99/1 від 10.06.2005 року, № 96 від 02.06.2005 року, № 95/1 від 24.05.2005 року, № 97/1 від 26.05.2005 року, № 94 від 19.05.2005 року, № 95 від 23.05.2005 року, № 90/1 від 16.05.2005 року, № 92/1 від 18.05.2005 року, № 85 від 05.05.2005 року, № 87 від 06.05.2005 року, № 79/1 від 29.04.2005 року, № 83/1 від 04.05.2005 року, № 79 від 28.04.2005 року, № 72 від 21.04.2005 року, № 73 від 25.04.2005 року, № 75/1 від 26.04.2005 року, № 77/1 від 27.04.2005 року, № 64 від 14.04.2005 року, № 65/1 від 15.04.2005 року, № 55 від 08.04.2005 року, № 59 від

 

20

11.04.2005 року, № 45 від 31.03.2005 року, № 46 від 01.04.2005 року, № 22 від 25.02.2005 року, № 23 від 28.02.2005 року, № 18 від 23.02.2005 року, № 21 від 24.02.2005 року, № 4 від 12.01.2005 року, № 579 від 30.12.2004 року, № 578 від

2004                          року, № 16 від 16.02.2005 року, № 42 від 29.03.2005 року, б/н від 31.03.2005 року, № 87/1 від 11.05.2005 року, № 88 від 13.05.2005 року, № 61/1 від 13.05.2005 року, № 1 від 11.01.2005 року, № 41 від 28.03.2005 року, № 560 від 28.12.2004 року, № 91 від

2005                          року, № 36 від 23.03.2005 року виконані ОСОБА_20; підпис у графі "Гол. бухгалтер" у накладних № 49 від 04.04.2005 року, № 61 від 12.04.2005 року, № 102 від 30.05.2005 року, № 108 від 23.06.2005 року, № 109 від 24.06.2005 року, № 110 від 27.06.2005 року, № 98 від 03.06.2005 року, № 99/1 від 10.06.2005 року, № 96 від 02.06.2005 року, № 95/1 від 24.05.2005 року, № 97/1 від 26.05.2005 року, № 94 від 19.05.2005 року, № 95 від 23.05.2005 року, № 90/1 від 16.05.2005 року, № 92/1 від 18.05.2005 року, № 85 від 05.05.2005 року, № 87 від 06.05.2005 року, № 79/1 від 29.04.2005 року, № 83/1 від 04.05.2005 року, № 79 від 28.04.2005 року, № 72 від 21.04.2005 року, № 73 від 25.04.2005 року, № 75/1 від 26.04.2005 року, № 77/1 від 27.04.2005 року, № 64 від 14.04.2005 року, № 65/1 від 15.04.2005 року, № 55 від 08.04.2005 року, № 59 від 11.04.2005 року, № 45 від 31.03.2005 року, № 46 від 01.04.2005 року, № 22 від 25.02.2005 року, № 23 від 28.02.2005 року, № 18 від 23.02.2005 року, № 21 від 24.02.2005 року, № 4 від 12.01.2005 року, № 579 від

 

2004                          року, № 578 від 29.12.2004 року, № 16 від 16.02.2005 року, № 42 від

2005                          року, б/н від 31.03.2005 року, № 560 від 28.12.2004 року, підписи у графі "Здав" у накладних № 103 від 15.06.2005 року, № 104 від 16.06.2005 року, № 105 від 17.06.2005 року, № 106 від 21.06.2005 року, № 107 від 22.06.2005 року виконані ОСОБА_20; підписи у графах "Гол. бухгалтер" у накладних № 561/1 від 28.12.2004 року, № 51 від 06.04.2005 року, № 50 від 05.04.2005 року, № 53 від 07.04.2005 року, № 3 від 13.01.2005 року, № 87/1 від 11.05.2005 року, № 88 від 13.05.2005 року, № 541 від 15.12.2004 року, № 557 від 17.12.2004 року, № 542/1 від 16.12.2004 року, № 542 від 16.12.2004 року, № 61/1 від 13.04.2005 року, № 558 від 11.01.2005 року, № 559 від

2006                         року, № 17 від 21.02.2005 року, № 30 від 01.03.2005 року, № 67/1 від

2007                         року, № 95 від 15.04.2005 року, № 551 від 08.12.2004 року, № 573 від

 

2004                         року, № 12 від 03.02.2005 року, № 58 від 11.04.2005 року, № 60 від

2005                         року, № 65 від 15.04.2005 року, № 70 від 20.04.2005 року, № 83 від 04.05.2005 року, № 69 від 20.04.2005 року, № 90 від 16.05.2005 року, № 91 від 17.05.2005 року, № 95 від 24.05.2005 року, № 96 від 24.05.2005 року, № 99 від 26.05.2005 року, № 36 від 23.03.2005 року, № 51/1 від 06.04.2005 року, № 531 від

16.11.2004         року виконані ОСОБА_12 (т. № 22, а.с. 118-141);

- висновком почеркознавчої експертизи № 1502 від 10.12.2005 року, відповідно до

якого підписи у графі "Директор" у наказах № 85 від 31.03.2005 року, № 92 від

05.04.2005         року, № 144 від 04.05.2005 року, № 139 від 05.05.2005 року, № 143 від

06.05.2005 року, № 145 від 10.05.2005 року, № 2 від 10.05.2005 року, № 150 від

12.05.2005 року, № 151 від 13.05.2005 року, № 3 від 13.05.2005 року, № 156 від

16.05.2005 року, № 4 від 16.05.2005 року, № 163 від 18.05.2005 року, № 5 від 18.05.2005

року, № 165 від 19.05.2005 року, № 6 від 19.05.2005 року, № 169 від 23.05.2005 року, №

7 від 23.05.2005 року, № 172 від 24.05.2005 року, № 177 від 25.05.2005 року, № 178 від

26.05.2005 року, № 8 від 30.05.2005 року, б/н від 10.06.2005 року, № 79 від 24.10.2004

року, № 182 від 31.05.2005 року, № 67 від 19.10.2004 року, № 97 від 07.04.2005 року

виконані ОСОБА_1; підписи у графах "Гол бухгалтер", "Ст. бухгалтер" у наказах

№ 4 від 11.01.2004 року, № 71 від 01.03.2005 року, № 113 від 18.04.2005 року, № 151 від

13.05.2005 року, № 156 від 16.05.2005 року, № 169 від 23.05.2005 року, № 57 від

14.10.2004 року, № 79 від 24.10.2004 року, № 141 від 05.05.2005 року, № 91 від

04.04.2004 року, № 151 від 29.11.2004 року, № 22 від 20.01.2005 року виконані ОСОБА_12; підпис у графі "Нач. ПТЛ (зав.лабор)" в наказі № 141 від 05.05.2005 року виконаний

ОСОБА_12 (т. № 22, а.с. 153-162);

- висновком технічної експертизи документів  № 1503 від 10.12.2005 року, відповідно

до якого відтиски печаток у нижніх частинах складських квитанцій на зерно N9 85 від

2004                         року, № 88 від 21.10.2004 року, № 16 від 13.06.2005 року, № 15 від

року, № 8 від 23.03.2005 року, № 11 від 06.04.2005 року, № 99 від 16.11.2004

 

21

року, № 114 від 08.12.2004 року нанесені печаткою ТОВ "Агропромпереробка" (т. № 22, а.с. 164-166);

·  висновком почеркознавчої експертизи № 1563 від 10.12.2005 року, відповідно до якого підписи у графі "Керівник" в складських квитанціях на зерно № 15 від 23.05.2005 року, № 85 від 12.10.2004 року, № 88 від 21.10.2004 року, № 11 від 06.04.2005 року, № 114 від 08.12.2004 року виконані ОСОБА_1; підписи у графі "Гол. бухгалтер" в складських квитанціях на зерно N9 15 від 23.05.2005 року, № 85 від 12.10.2004 року, № 88 від 21.10.2004 року, № 11 від 06.04.2005 року, № 114 від 08.12.2004 року, № 8 від 23.03.2005 року, № 16 від 13.06.2005 року виконані ОСОБА_12 (т.№ 22, а.с. 168-178);

·  висновком почеркознавчої експертизи № 1561 від 10.12.2005 року, відповідно до якого підписи у графах "Товаровиробник" і "Виконавець" договорів на заставну закупку зерна та відповідального зберігання заставного зерна № 382 від 26.10.2004 року та № 390 від 01.11.2004 року виконані ОСОБА_1; підпис у графі "Виконавець" договору на заставну закупку зерна та відповідального зберігання заставного зерна № 383 від 26.10.2004 року виконаний ОСОБА_1; підписи в графах "Керівник", "Головний бухгалтер" у складських свідоцтвах та заставних свідоцтвах подвійних складських свідоцтв на зерно НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_4, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_5, НОМЕР_1 виконані ОСОБА_1; рукописні написи в картках аналізу зерна № 91 від 26.10.2004 року, № 92 від 26.20.2004 року, № 95 від 01.11.2004 року виконані ОСОБА_11; рукописний текст і підпис в графі "Розпис" у розписці ОСОБА_11 від 26.10.2004 року виконані ОСОБА_1; підпис у нижньому правому куті договору про окрему матеріальну відповідальність від 26.10.2004 року виконаний ОСОБА_1; підпис у графі "Керівник зберігача" в акті інвентаризації заставного зерна в ТОВ "Агропромпереробка" від 21.07.2005 року виконаний ОСОБА_1 (т. № 22, а.с. 191-210);

·  висновком технічної експертизи документів № 1562 від 10.12.2005 року, відповідно до якого відтиски печаток в договорах на заставну закупку зерна та відповідального зберігання заставного зерна № 382 від 26.10.2004 року, № 390 від 01.11.2004 року, у складських свідоцтвах і заставних свідоцтвах подвійних складських свідоцтв на зерно НОМЕР_4, НОМЕР_5, АБ картках аналізу зерна № 91, 92 від 26.10.2004 року, № 95 від

 

2004                          року, акті інвентаризації заставного зерна в ТОВ "Агропромпереробка" від

2005                          року нанесені печаткою ТОВ "Агропромпереробка"; відтиски печаток в договорі на заставну закупку зерна та відповідального зберігання заставного зерна № 383 від 26.10.2004 року, у складських свідоцтвах і заставних свідоцтвах подвійних складських свідоцтв на зерно НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_6, НОМЕР_7, в розписці ОСОБА_11 від 26.10.2004 року, в договорі про окрему матеріальну відповідальність від 26.10.2004 року нанесені печаткою "Для угод" ТОВ "Агропромпереробка" (т. № 22, а.с. 212-220);

- висновком комплексної почеркознавчої та технічної експертизи документів № 13 від

19.01.2006         року, відповідно до якого підписи в графах "Продавець" в договорах № PV-

718/05 від 22.03.2005 року, № 7 від 07.04.2005 року, в договорі купівлі-продажу №

488/80 від 08.12.2004 року, виконані ОСОБА_1; відтиски печаток у графі

"Продавець" у договорі PV-729/01-05 від 06.04.2005 року, у PV-718/05 від 22.03.2005

року, у договорі № 7 від 07.04.2005 року, у договорі купівлі-продажу № 424/80 від

16.11.2004 року, у договорі купівлі-продажу № 488/80 від 08.12.2004 року, у договорі №

050609 від 09.06.2005 року, нанесені печаткою ТОВ "Агропромпереробка" (т. № 22, а.с.

229-236);

·  договором № 382 на заставну закупку зерна та відповідальне зберігання заставного зерна від 26.10.2004 року;

·  протоколом огляду документів від 27.10.2005 року, відповідно до якого була оглянута книга Ф-36 ТОВ "Агропромпереробка" по заставному зерну кукурудзи урожаю 2004 року, в якій відображені операції по надходженню заставного зерна кукурудзи та його реалізації (т. № 23, а.с. 32-95);

довідкою судово-бухгалтерського дослідження від 01.12.2005 року встановлено, що у період з 01.11.2004 року до 28.02.2005 року включно ДП УГК "Nemiroff" отримало від ТОВ "Агропромпереробка" 441,88 тонн зерна кукурудзи третього класу; протягом періоду з 01.03.2005 року до 30.04.2005 року включно, ДП УГК " Nemiroff" отримало від ТОВ

 

22

"Агропромпереробка" 3032,55 тонни зерна кукурудзи третього класу; за період з 01.05.2005 року до 30.06.2005 року включно ДП УГК " Nemiroff" отримало від ТОВ "Агропромпереробка" 1920,42 тонни зерна кукурудзи третього класу (т. № 23, а.с. 100-107);

· довідкою судово-бухгалтерського дослідження від 11.01.2006 року встановлено, що на підставі договору № 050609 від 09.06.2005 року, ТОВ "Агропромпереробка" реалізувало ТОВ ТД "Сільгосппостач" 1002,92 тонни зерна кукурудзи третього класу;

· на виконання договорів купівлі-продажу від 16.11.2004 року та 8.12.2004 року, ТОВ "Агропромпереробка" реалізувало ЗАТ"Рамбурс" 1180 тонн зерна кукурудзи третього класу;

· відповідно до договорів № PV-718/05 від 22.03.2005 року та № PV-729/01-05 від 06.04.2005 року, ТОВ "Агропромпереробка" реалізувало ПП "Віталмар Агро" 520 тонн та 5,5 тонн зерна кукурудзи третього класу;

· відповідно до договору № 7 від 07.2005 року, ТОВ "Агропромпереробка" реалізувало ДГ "Нива" 108,34 тонни зерна кукурудзи третього класу;

· 20.04.2005 року ТОВ "Агропромпереробка" реалізувало СПД ОСОБА_7 21 тонну, а 04.05.2005 року - 14,8 тонни зерна кукурудзи третього класу;

· 23.02.2005 року ТОВ "Агропромпереробка" реалізувало СПД ОСОБА_7 10,4 тонни, а 25.03.2005 року - 11,33 тонни зерна кукурудзи третього класу;

· 30.12.2004 року ТОВ "Агропромпереробка" реалізувало ПП Янківському 38,5 тонни зерна кукурудзи третього класу (т. № 23, а.с. 114-117).

Документами щодо надходження на адресу ТОВ "Агропромпереробка" зерна кукурудзи третього класу врожаю 2004 року, яке в подальшому Товариством було внесено у заставу:

- податковою накладною № 180 від 21.10.2004 року, накладною № 264 від

21.10.2004 року, податковою накладною б/н від 22.10.2004 року, накладною № 531 від

22.10.2004 року, видатковою накладною РН-0000276 від 26.10.2004 року, податковою

накладною № 931 від 26.10.2004 року, видатковою накладною № РН-0000277 від

26.10.2004 року, податковою накладною № 932 від 26.10.2004 року, податковою

накладною № 196 від 29.10.2004 року, накладною № 299 від 29.10.2004 року,

податковою накладною № 390 від 30.10.2004 року, накладною № 390 від 30.10.2004

року, податковою накладною № 42 від 30.10.2004 року, накладною № 1623 від

30.10.2004 року, податковою накладною № 28 від 28.10.2004 року, накладною № 504 від

28.10.2004 року, договором б/н від 28.10.2004 року, податковою накладною № 16 від

28.10.2004 року, накладною № 27 від 28.10.2004 року, накладною № 2000 від 29.10.2004

року, податковою накладною № 79 від 29.10.2004 року, податковою накладною № 154 від

29.10.2004 року, накладною № 169 від 29.10.2004 року, договором б/н від 01.11.2004

року, податковою накладною № 28а від 30.10.2004 року, накладною № 512а від

30.10.2004 року, податковою накладною № 104 від 30.10.2004 року, накладною № 2325

від 30.10.2005 року, накладною № 2324 від 30.10.2004 року, податковою накладною №

157 від 30.10.2004 року, накладною № 157 від 30.10.2004 року, податковою накладною

№ 41а від 30.10.2004 року, накладною б/н від 30.10.2004 року, податковою накладною №

62 від 30.10.2004 року, накладною № 62 від 30.10.2004 року, податковою накладною б/н

від 30.10.2004 року, накладною б/н від 30.10.2004 року, податковою накладною № 96 від

30.10.2004 року, накладною № 378 від 30.10.2004 року, накладною № 1780 від 2.11.2004

року, податковою накладною № 159 від 2.11.2004 року, податковою накладною №

162/260 від 04.11.2004 року, накладною № 1690 від 4.11.2004 року, податковою

накладною б/н від 5.11.2004 року, накладною № 16/3 від 5.11.2004 року, податковою

накладною № 5/11-2 від 5.11.2004 року, накладною № 5/11-1 від 5.11.2004 року,

договором б/н від 05.11.2004 року, податковою накладною № 315/09 від 08.11.2004 року,

накладною № 307а/09 від 08.11.2004 року, договором б/н від 01.11.2004 року,

податковою накладною № Г/11-00017 від 08.11.2004 року, видатковою накладною б/н і

б/дати, накладною № 1 від 10.11.2004 року, податковою накладною № 194 від 10.11.2004

року, накладною № 268 від 10.11.2004 року, податковою накладною № 73 від 11.11.2004

року, накладною № 1012 від 11.11.2004 року, податковою накладною № 12 від

12.11.2004 року, накладною № 18 від 12.11.2004 року, договором № 109 від 12.11.2004

року, податковою накладною б/н від 12.11.2004 року, накладною № 45 від 12.11.2004

 

23

року, податковою накладною № 110 від 16.11.2004 року, накладною № 2186 від 16.11.2004 року, податковою накладною № 204 від 16.11.2004 року, накладною № 194 від 16.11.2004 року, договором № 183 від 06.11.2004 року, податковою накладною б/н від 17.11.2004 року, накладною № 29 від 17.11.2004 року, податковою накладною № 20 від 17.11.2004 року, накладною № 28 від 17.11.2004 року, податковою накладною б/н від 22.11.2004 року, накладною б/н від 22.11.2004 року, податковою накладною б/н від 22.11.2004 року, накладною б/н від 22.11.2004 року, податковою накладною № 191 від 23.11.2004 року, накладною № 287 від 23.11.2004 року, податковою накладною № 155 від 26.11.2004 року, накладною № 842 від 26.11.2004 року, податковою накладною № 109 від 26.11.2004 року, накладною № 91 від 26.11.2004 року, податковою накладною № 196 від 29.11.2004 року, накладною № 289 від 29.11.2004 року, податковою накладною № 157 від 29.11.2004 року, накладною № 846 від 29.11.2004 року, податковою накладною № 156 від 29.11.2004 року, накладною № 845 від 29.11.2004 року, накладною № 2146 від 30.11.2004 року, податковою накладною № 54 від 30.11.2004 року, накладною № 524 від 30.11.2004 року, податковою накладною № 55 від 30.11.2004 року, накладною № 525 від 30.11.2004 року, податковою накладною б/н від 30.11.2004 року, накладною № 781 від 30.11.2004 року, податковою накладною б/н від 30.11.2004 року, накладною б/н від 30.11.2004 року, податковою накладною № 112 б/дати, податковою накладною № 168 від 30.11.2004 року, накладною № 91 від 30.11.2004 року, податковою накладною № 132 від 01.12.2004 року, накладною № 41 від 01.12.2004 року, податковою накладною № 120 від 02.12.2004 року, накладною № 326 від 2.12.2004 року, податковою накладною б/н від 09.12.2004 року, накладною № 894 від 09.12.2004 року, накладною № 893 від 09.12.2004 року, податковою накладною № 142 від 09.12.2004 року, накладною № 547 від 09.12.2004 року, податковою накладною № 374 від 18.12.2004 року, накладною 265 від 18.12.2004 року, накладною № 2299 від 20.12.2004 року, податковою накладною б/н від 24.12.2004 року, накладною б/н від 24.12.2004 року, податковою накладною № 76 від 24.12.2004 року, накладною № 76 від 24.12.2004 року, податковою накладною № 2 від 24.12.2004 року, накладною № 2 від 24.12.2004 року, податковою накладною № 173 від 24.12.2004 року, накладною № 931 від 24.12.2004 року, податковою накладною № 1 від 24.12.2004 року, накладною № 1 від 24.12.2004 року, податковою накладною № 58 від 27.12.2004 року, накладною № 538 від 27.12.2004 року, накладною № 537 від 27.12.2004 року, податковою накладною № 3 від 28.12.2004 року, накладною № 5 від 28.12.2004 року, податковою накладною № 134 від 28.12.2004 року, накладною № 117 від 28.12.2004 року, податковою накладною № 80 від 30.12.2004 року, накладною № 1414 від 30.12.2004 року, податковою накладною № 39 від 30.12.2004 року, накладною № 39 від 30.12.2004 року, податковою накладною № 136 від 30.12.2004 року, накладною № 116 від 30.12.2004 року, податковою накладною № 138 від

2004                          року, накладною № 118 від 30.12.2004 року, податковою накладною № 1 від

року, накладною № 613 від 04.01.2005 року, накладною № 91 від 12.01.2005 року, податковою накладною б/н від 17.01.2005 року, накладною б/н від 17.01.2005 року, накладною № 16 від 17.01.2005 року, податковою накладною № 1 від 17.01.2005 року, податковою накладною б/н від 20.01.2005 року, накладною б/н від 20.01.2005 року, податковою накладною № 3 від 24.01.2005 року, накладною б/н від 24.01.2005 року, накладною № 33 від 26.01.2005 року, податковою накладною № 1 від 01.02.2005 року, накладною № 6 від 01.02.2005 року, податковою накладною № 11 від 10.02.2005 року, накладною № 181 від 10.02.2005 року, податковою накладною № 4 від 10.02.2005 року, накладною № 617 від 10.02.2005 року, податковою накладною № 5 від 10.02.2005 року, накладною № 5 від 10.02.2005 року, податковою накладною № 04-24-03-05 від 24.03.2005 року, накладною № 76П від 24.03.2005 року, податковою накладною № 4 від 18.04.2005 року, накладною № 183 від 18.04.2005 року, податковою накладною б/н від 10.05.2005 року, накладною № 1002 від 10.05.2005 року, податковою накладною № 4 від 12.05.2005 року, накладною № 4 від 12.05.2005 року, податковою накладною № 6 від 12.05.2005 року, накладною № 11 від 12.05.2005 року, податковою накладною № 40 від 17.05.2005 року, накладною № 46 від 17.05.2005 року, податковою накладною № 107 від 18.05.2005 року, накладною № 141 від 18.05.2005 року, податковою накладною № 40 від 16.05.2005 року, накладною № 41 від 16.05.2005 року, видатковою № РН-000047 від 24.05.2005 року, податковою накладною № 47 від 24.05.2005 року, податковою

 

24

накладною № 28 від 25.05.2005 року, накладною № 686 від 25.05.2005 року, видатковою накладною № РН-000053 від 31.05.2005 року, податковою накладною № 53 від 31.05.2005 року, видатковою накладною № РН-000050 від 31.05.2005 року, податковою накладною № 50 від 31.05.2005 року, податковою накладною б/н від 14.06.2005 року, накладною № 452 від 14.06.2005 року, накладною б/н від 22.06.2005 року, податковою накладною № 12 від 22.06.2005 року, накладною № 84 від 22.06.2005 року, податковою накладною № 73 від 22.06.2005 року, накладною № 73 від 22.06.2005 року, накладною б/н від 25.06.2005 року (т. № 23, а.с. 119-120)

Документами щодо реалізації заставного зерна кукурудзи третього класу ПП ОСОБА_21:

- накладною № 573 від 30.12.2004 року та податковою накладною № 563 від

30.12.2004 року (т. № 9, а.с 22-23, Том № 15, а.с. 232-233);

Документами щодо реалізації заставного зерна кукурудзи третього класу ПП ОСОБА_6:

·  накладними №№ 12 від 03.02.2005 року, 15 від 16.02.2005 року;

·  податковими накладними №№ 26 від 03.02.2005 року, ЗО від 16.02.2005 року (т. № 20 а.с. 195-198) та іншими матеріалами кримінальної справи.

Дії підсудного ОСОБА_1, суд кваліфікує:

·  за ст.222 ч.2 КК України, як надання засновником, службовою особою суб'єкта господарської діяльності завідомо неправдивої інформації кредитору з метою одержання кредитів, вчинене повторно, що завдало великої матеріальної шкоди;

·  за ст.364 ч.2 КК України, як зловживання службовим становищем, тобто умисне, з особистих інтересів, використання службовою особою свого службового становища, всупереч інтересам служби, що спричинило тяжкі наслідки;

·  за ст.366 КК України, як службове підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, а також видача завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки.

Обираючи покарання підсудному ОСОБА_1 суд враховує тяжкість вчинених злочинів, дані про особу підсудного, раніше несудимого, який щиро каявся у вчиненому, активно сприяв розкриттю злочинів, виключно позитивно характеризується, частково відшкодував завдану шкоду, - і це свідчить про можливість його виправлення і запобігання скоєння нових злочинів у разі призначення покарання у вигляді позбавлення волі з позбавленням права займати керівні посади, пов'язані з виконанням організаційно-розпорядчих функцій, зі звільненням від цього покарання на підставі ст.75 КК України.

Вирішуючи питання про заявлений цивільний позов до ТОВ „Агропромпереробка" суд вважає, що провадження у справі в цій частині підлягає закриттю на підставі п.1 ч.І ст.205 ЦПК України у зв'язку з тим, що не підлягає розгляду в порядку цивільного судочинства із скасуванням заходів забезпечення позову.

Вирішуючи питання про судові витрати суд вважає, що з підсудного необхідно стягнути на користь НДЕКЦ УМВС України у Вінницькій області 4 660 грн. 64 коп. витрат за проведення криміналістичних експертиз.

Керуючись ст.323, 324 КПК України, суд -

Присудив:

ОСОБА_1 визнати винуватим в скоєнні злочинів, передбачених ст.ст. 222 ч.2, 364, ч.2, 366 ч.2 КК України і призначити покарання:

· за ст.222 ч.2 КК України - чотири роки позбавлення волі з позбавленням права займати керівні посади пов'язані з виконанням організаційно-розпорядчих функцій строком два роки;

· за ст.364 ч.2 КК України - п'ять років позбавлення волі з позбавленням права займати керівні посади пов'язані з виконанням організаційно-розпорядчих функцій строком два роки;

за ст.366 ч.2 КК України - три роки позбавлення волі з позбавленням права займати керівні посади пов'язані з виконанням організаційно-розпорядчих функцій строком один рік.

 

25

На підставі ст.70 ч.1 КК України шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, остаточно визначити покарання ОСОБА_1 у виді позбавлення волі на строк п'ять років з позбавленням на два роки права займати керівні посади пов'язані з виконанням організаційно-розпорядчих функцій.

Застосувавши ст.75 КК України, звільнити засудженого ОСОБА_11 від відбування призначеного основного покарання, якщо протягом дворічного іспитового строку він не вчинить нового злочину.

Запобіжний захід засудженому ОСОБА_1 до вступу вироку в законну силу змінити з утримання під вартою на підписку про невиїзд.

Провадження у справі за позовом ДАК „Хліб України" до ТОВ „Агропромпереробка", ОСОБА_11 про відшкодування майнової шкоди закрити. Заходи забезпечення позову - скасувати.

Стягнути з ОСОБА_11 на користь НДЕКЦ УМВС України у Вінницькій області 4 660 грн. 64 коп. витрат за проведення криміналістичних експертиз.

На вирок може бути подана апеляція протягом 15 діб до апеляційного суду Вінницької області через Гайсинський районний суд.