4-1309/11

                                                  П О С Т А Н О В А

                                       І М Е Н Е М   У К Р А Ї Н И

19 квітня 2011 року суддя Ворошилівського районного суду м. Донецька Князьков В.В., розглянувши подання слідчого з особливо важливих справ слідчого відділу ПМ ДПА у Донецькій області Резниченка М.І. про накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на рахунках в АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВІ (МФО 380805), -

                                                         В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло подання слідчого з особливо важливих справ слідчого відділу ПМ ДПА у Донецькій області Резниченка М.І. про накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на рахунках в АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВІ (МФО 380805).

Згідно подання, в провадженні СВ ПМ ДПА у Донецькій області знаходиться кримінальна справа №  75-11-05-97 порушена відносно директора ТОВ «Треналофф-траст»ОСОБА_4 за ознаками злочину, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України.

В ході досудового слідства по справі встановлено, що ОСОБА_4, будучі посадовою особою –директором ТОВ «Треналофф-траст» (ЕДРПОУ 31297444) в період з 01.01.08 по 09.02.09, з 01.01.10 по 09.02.11 в порушення вимог п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закона України  «Про податок на додану вартість »№168/97-ВР від 03.04.1997р., п.5.1 ст.5 Закона України «Про оподаткування податку на прибуток»№334/94-ВР від 28.12.1994р. ( із змінами та доповненнями) навмисно ухилився від сплати податків шляхом заниження об’єкту оподаткування - незаконного  формування валових розходів і віднесенні в податковий кредит з податку на додану вартість сум по безтоварним операціям з фінансово-господарських відносин  із ПП «Бастер»(ЄДРПОУ 32862036), що спричинило фактичне ненадходження до бюджету податку на додану вартість в сумі 1 992 629 грн. та податок на прибуток підприємств в сумі 2 490 787 грн., всього податків в сумі 4 483 416 грн., що у 5000 та більше разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний податком мінімум доходів громадян та є особливо великим розміром.

В зв’язку з зазначеним виникла необхідність в перевірці та дослідженні даних, відображених в банківських документах, які свідчать о фактичних даних про надходження грошових коштів на рахунки ТОВ «Треналофф-траст»та їх списання, а саме відомості про рух грошових коштів на рахунках, розрахунки по операціях, що проводились. У зв’язку з чим відомості про рух грошових коштів на рахунках ТОВ «Треналофф-траст»мають значення для встановлення істини по справі.

Провадженням по справі встановлено, що ТОВ «Треналофф-траст» в АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВі (МФО 380805) було відкрито рахунки № 26001293513,№ 2604812248, №26008264006.

Згідно ст. 126 КПК України, забезпечення цивільного позову і можливої конфіскації майна провадиться шляхом накладення арешту на вклади, цінності та інше майно обвинуваченого чи підозрюваного або осіб, які несуть за законом матеріальну відповідальність за його дії, де б ці вклади, цінності та інше майно не знаходилось. Накладення арешту на вклади зазначених осіб проводиться виключно за рішенням суду.

Згідно ст. 1172 ГК України, юридична або фізична особа відшкодовує шкоду, завдану їхнім працівником під час виконання ним своїх трудових (службових) обов'язків.

Крім того, згідно ст. 59 Закону України «Про банки та банківську діяльність»№ 2121-111 від 07.12.2000 р. (зі змінами та доповненнями),  арешт на майно або кошти банку, що знаходяться на його рахунках, арешт на кошти та інші цінності юридичних або фізичних осіб, що знаходяться в банку, здійснюються виключно за рішенням суду про стягнення коштів або про накладення арешту в порядку, встановленому законом.

Згідно ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність»№ 2121-111 від 07.12.2000 р. (зі змінами та доповненнями),  інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Також, згідно ст. 130 КПК України, про рішення, прийняті слідчим під час провадження досудового слідства у випадках, коли це визнає за необхідне слідчий, складається мотивована постанова.

З метою повноти, всебічності та об’єктивності  розслідування кримінальної справи, беручи до уваги факт заподіяння директором ТОВ «Треналофф-траст»ОСОБА_4 збитків держбюджету в особливо великому розмірі, а також з метою забезпечення цивільного позову, виконання вироку суду щодо конфіскації майна,  виникла необхідність у накладенні арешту на рахунки ТОВ «Треналофф-траст»(ЕДРПОУ 31297444) № 26001293513, № 2604812248, № 26008264006 відкриті в АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВі (МФО 380805).

Заслухавши пояснення слідчого Резниченка М.І., у провадженні якого знаходиться кримінальна справа № 75-11-05-97, дослідивши матеріали справи, суд вважає подання про  накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на рахунках в АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВі (МФО 380805), обґрунтованим, оскільки, це необхідно з метою повноти, всебічності та об’єктивності  розслідування кримінальної справи та встановлення повного обігу грошових коштів на рахунку, а також можливої конфіскації майна, забезпечення цивільного позову.

Керуючись ст.1172 ГК України, ст.ст.29, 114, 125, 126, 130 КПК України, а також ст. 59-62 Закону України «Про банки та банківську діяльність»№2121-111 від 07.12.2000 р. (зі змінами та доповненнями), суд, -

                                                        ПОСТАНОВИВ:

1. Накласти арешт на всі грошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «Треналофф-траст»(ЕДРПОУ 31297444), № 26001293513, № 2604812248, № 26008264006, вказаного підприємства, в АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВІ (МФО 380805),  а також накласти арешт на вказані рахунки у видатковій частині.

 2. Зобов’язати відповідних службових осіб вказаного банку видавати письмову інформацію про залишок грошових коштів на вказаних рахунках, з моменту пред’явлення  постанови  суду  про накладення  арешту та кожну  декаду місяця   ініціатору винесення подання  за адресою: 83048 м. Донецьк вул. Артема, будинок 114 ДПА у Донецькій  області .

3. Виконання постанови суду доручити співробітникам податкової міліції ВПМ ДПІ у Калінінському районі м. Донецька.

Суддя Ворошилівського районного

суду м. Донецька                                                                                           В.В. Князьков