Справа №4-530/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ   УКРАЇНИ

12 березня 2011 року                                                                                                                    м. Рівне

          Суддя Рівненського міського суду Харечко С.П., розглянувши подання слідчого в ОВС УСБ України в Рівненській області майора юстиції Казнодій В,Ю1 про проведення позапланової ревізії,-

встановив :

Слідчим відділом Управління СБ України в Рівненській області провадиться досудове слідство у кримінальній справі № 251 по обвинуваченню громадянина України ОСОБА_1 у вчиненні злочинів, передбачених ч.1 ст.201, ч.1 ст.357, ч.2 ст.366 КК України.

ОСОБА_1 обвинувачується в тому, що будучи директором приватного підприємства фірми "ВІВ" (Рівненська область, місто Костопіль, вул. Руданського, 2) у період з 03 серпня 2009 року по 20 квітня 2010 року, при здійсненні експортних поставок пиломатеріалів за контрактами № 3LT-2009 від 28.07.2009 року і № 2LT-2010 від 04.01.2010 року, укладених з фірмою TUB »(Литовська республіка, м. Вільнюс, вул. Крокувос, 27-10), незаконно перемістив через митний кордон України з приховуванням від митного контролю товар у великому розмірі на загальну суму 732533,79 гривень шляхом видачі завідомо неправдивих документів, а також заволодівши при цьому офіційними документами –сертифікатами про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів шляхом зловживання своїм службовим становищем.

Згідно наявних документів, частину вказаних лісоматеріалів ОСОБА_1 придбав у фізичної особи –підприємця ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, ІПН НОМЕР_1, котрий зареєстрований за адресою –АДРЕСА_1.

З метою перевірки дійсного походження лісопродукції, придбаної приватним підприємством-фірмою “ВІВ” та в послідуючому експортованої протягом серпня 2009 року-квітня 2010 року у відповідності до контрактів № 3LT-2009 від 28.07.2009 року і № 2LT-2010 від 04.01.2010 року, на виконання вказівок прокуратури Рівненської області від 18 лютого 2011 року, необхідно провести позапланову виїзну ревізію у даної фізичної особи –підприємця ОСОБА_2 (АДРЕСА_1) з питань законності складання ФОП ОСОБА_2 відповідних бухгалтерських документів щодо продажу ним лісо- та пиломатеріалів для ППФ "ВІВ" у період з 04 серпня 2009 року по 20 квітня 2010 року, які в подальшому стали підставою для отримання ППФ "ВІВ" сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій, а також для послідуючого експорту за кордон вказаних пиломатеріалів згідно вантажних митних декларацій в період з 04.08.2009 року по 20.04.2010 року.

          Сукупністю доказів, зібраних досудовим слідством, підтверджена об’єктивна необхідність проведення такої позапланової ревізії. У відповідності до ст. 11 Закону України «Про Державну контрольно-ревізійну службу в Україні», тривалість позапланової перевірки не повинна перевищувати 15 робочих днів.

На підставі викладеного, керуючись ч. ч. 6, 7, 8, 11 ст. 11 Закону України «Про Державну контрольно-ревізійну службу в Україні», ст. 66 КПК України, –

Постановив:

Надати дозвіл на проведення Контрольно-ревізійним управлінням в Рівненській області позапланової виїзної ревізії у фізичної особи-підприємця ОСОБА_2 (ІНФОРМАЦІЯ_1, ІПН НОМЕР_1, котрий зареєстрований за адресою –АДРЕСА_1.) з питань законності складання ФОП ОСОБА_2 відповідних бухгалтерських документів щодо продажу ним лісо- та пиломатеріалів для ППФ "ВІВ" у період з 04 серпня 2009 року по 20 квітня 2010 року, які в подальшому стали підставою для отримання ППФ "ВІВ" сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій, а також для послідуючого експорту за кордон вказаних пиломатеріалів згідно вантажних митних декларацій в період з 04.08.2009 року по 20.04.2010 року, з висвітленням наступних питань:

- чи підтверджується, згідно вилучених у ФОП ОСОБА_2 бухгалтерських документів, продаж даною фізичною особою –підприємцем для ППФ "ВІВ" лісо- та пиломатеріалів, які вказані у товарно-супровідних документах, що стали підставою для отримання  ППФ “ВІВ” сертифікатів про походження лісоматеріалів в період з 04 серпня 2009 року по 20 квітня 2010 року, та послідуючого експорту даних лісоматеріалів згідно вантажно-митних декларацій за кордон?  

         - чи були при цьому допущені порушення нормативних актів, що регламентують ведення бухгалтерського обліку і контролю, якщо так, то які саме і хто саме був зобов’язаний забезпечити додержання цих вимог?      

           Перевірку планується здійснити протягом п’ятнадцяти робочих днів в період з 14 березня 2011 року по 01 квітня 2011 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя                                                                                                                       С.П.Харечко