Дата документу: 25.10.2012

Справа № 0818/11465/2012

Номер провадження 4/0818/2719/2012

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 жовтня 2012 року                               м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Гашук К.В., розглянувши подання начальника ВРКС СУ ДПС у Запорізькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, про проведення обшуку в нежилому приміщенні по кримінальній справі № 1021210, -

ВСТАНОВИВ :

З наданих суду матеріалів вбачається, що в провадженні В провадженні СУ ДПС у Запорізькій області знаходиться кримінальна справа №1021210, порушена відносно головного бухгалтера ТОВ «Продмаш»ОСОБА_2, за ознаками злочину, передбаченого ч.З ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що головний бухгалтер ТОВ «Продмаш», ОСОБА_2, будучи відповідальною за правильність нарахування та сплату податків до бюджету, діючи умисно, в порушення п. 1.25, підпункту 1.22.1 п.1.22 ст.1, пункту 4.16 ст.4 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємства»№ 334\94-ВР від 28.12.1994 року (в редакції Закону України № 283\97-ВР від 22.05.1997 року), та п.п. 135.1, 135.2, 135.5.4,135.5 ст.135, п.137.10 ст.137, пп.138.1.1, 138.1, 138.2, 138.4, 138.6 ст.138, пп.14.1.27, 14.1 ст.14, пп. 139.1.9, 139.1 ст.139 Податкового кодексу України № 2755-VI від 02.12.2010 року у наданій до Мелітопольської ОДПІ податкової декларації з податку на прибуток підприємства ТОВ «Продмаш»за 1-й квартал 2011 року занизила суму валового доходу по взаємовідносинам з ТОВ «Колоріт»на суму заборгованості платника податку перед юридичною особою, що залишилася нестягнутою після закінчення строку позовної давності у розмірі 10 353 355 грн., яка оподатковується за ставкою 25% та складає 2 588 338,75 гривень.

Таким чином, в результаті умисних протиправних діянь головного бухгалтера ТОВ „Продмаш” ОСОБА_2 до бюджету фактично не надійшли кошти у сумі 2 588 338,75 гривень, що більш ніж в 5 000 раз превищую встановлений законодавсвом неоподаткований мінімум доходів громадян.

Згідно оперативної інформації в житловому приміщенні, яке раніше належало

ТОВ «Продмаш», розташованому за адресою: Запорізька область, м. Мелітополь, вул. Фрунзе, 57, можуть знаходитись первинні документи фінансово-господарської діяльності

ТОВ «Продмаш»та ТОВ «Колоріт», магнітні носії, печатки, а також інші предмети і документи, які можуть мати значення для встановлення істини та забезпечення цивільного позову у кримінальній справі.

Згідно з даними КП «Мелітопольське МБТІ»комплекс будівель та споруд, за адресою: Запорізька область, м. Мелітополь, вул. Фрунзе, 57 з 17.02.2011 року, належать на 661/1000 частки ТОВ «МБГ», що є засновником ТОВ «Продмаш».

Враховуючи викладене, а також те, що у слідства є достатні підстави вважати, що в житловому приміщенні, розташованому за адресою: Запорізька область, м. Мелітополь, вул. Фрунзе, 57, можуть знаходитись первинні документи фінансово-господарської діяльності

ТОВ «Продмаш»та ТОВ «Колоріт», магнітні носії, печатки та інші предмети і документи, які мають значення для встановлення істини у справі.

Керуючись ст.177 КПК України, –

ПОСТАНОВИВ :

Провести обшук в приміщенні, розташованому за адресою: Запорізька область, м. Мелітополь, вул. Фрунзе, 57.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя:                                                   К.В. Гашук