Центральный районный суд г. Николаева
Дело № 9-5-1063/08
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
Именем Украины
07 ноября 2008г. судья Центрального районного суда г.Николаева Галагуза В.В., рассмотрев представление ст. следователя по ОВД СО УНМ ГНА в Николаевской области Радченко А.В., согласованное с начальником СО УНМ ГНА в Николаевской области Чистой Т.И.
о проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну,-
установил:
В производстве СО УНМ ГНА в Николаевской области находится уголовное дело № 108800037, возбужденное 09 июля 2008 г. в отношении субъекта предпринимательской деятельности – физического лица ОСОБА_1 ., по признакам состава преступления, предусмотренного ст.212 ч. 3 УК Украины.
В период с 02.06.20078г. по 13.06.2008г. специалистами ГНИ Ленинского района в г. Николаеве была проведена проверка правильности исполнения налогового законодательства субъектом предпринимательской деятельности – физическим лицом ОСОБА_1 по итогам которой был составлен Акт №2071\17-100-3092116514 от 13.06.2008г. Плательщик налогов – физическое лицо, как предприниматель ОСОБА_1 . зарегистрирован в Исполнительном комитете Николаевского городского Совета – свидетельство о государственной регистрации - №25220000000029838 от 19.04.2007г., на налоговый учет взят в ГНИ Ленинского района г. Николаева 23.04.2007г., свидетельство плательщика НДС - №100038691 от 03.05.2007г.
Согласно выводов Акта «О результатах плановой выездной документальной проверки своевременности, достоверности, полноты исчисления и уплаты налогов, сборов (обязательных платежей) субъекта предпринимательской деятельности – физического лица ОСОБА_1 за период с 19.04.2007г. по 31.03.2008г.» № 2071\17-100-3092116514 от 13.06.2008г. установлено, что в нарушение требований п.п. 7.3.1. п.7.3 ст.7, п.п. 7.4.1., п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» №168\97-ВР от 03.04.1997г. с изменениями и дополнениями, а также, в нарушение требований п.п.4.1.4 п.4.1 ст.4 Закона Украины «О порядке погашения обязательств плательщиков налогов перед бюджетами и государственными целевыми фондами» №2181-Ш от 21.12.2000г. с изменениями и дополнениями субъект предпринимательской деятельности – физическое лицо ОСОБА_1 . в проверяемый период 2007г. занизил налог на добавленную стоимость на сумму свыше 957 тыс. грн.
Будучи допрошенным в качестве свидетеля ОСОБА_1 ., показал, что он с ноября 2006 года по июнь 2007 года работал торговым представителем на ООО ТПК ІНФОРМАЦІЯ_1 Директором данного предприятия был ОСОБА_2 В одной из бесед с ОСОБА_2 , ОСОБА_1 ., сказал, что хотел бы заняться собственным делом, то есть оформиться частным предпринимателем. В апреле 2007 года к нему подошёл ОСОБА_3 , который работал юристом на предприятии ІНФОРМАЦІЯ_1 и сказал, что по поручению ОСОБА_2 , поможет ему оформить все документы на частного предпринимателя. После оформления ОСОБА_1 ., как частного предпринимателя все регистрационные документы, печать, чековая книжка а так же другие документы ведения финансово-хозяйственной деятельности ЧП ОСОБА_1 . у него отсутствуют. Данные документы находились у ОСОБА_2 , или у юриста ОСОБА_3 На протяжении 2007 года и январь, февраль 2008 года он как частный предприниматель ни какой финансово-хозяйственной деятельности не осуществлял. Какие-либо договора, накладные, налоговые накладные и другие документы бухгалтерского и налогового учёта по ЧП ОСОБА_1 ., им не заполнялись и не подписывались.
В представлении следователь просит дать разрешение на производство выемки в ОАО «Кредитпромбанк» МФО 300863 расположенного по адресу г. Киев, бульвар Дружбы народов, 38.
Изучив представленные суду материалы, считаю, что поданное представление подлежит удовлетворению, т.к. в ОАО «Кредитпромбанк МФО 300863 г. Киев могут находиться документы, имеющие значение по уголовному делу.
Руководствуясь ст. 178 УПК Украины, ст.ст. 60, 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности» суд, -
постановил:
представление о производстве выемки удовлетворить.
Произвести выемку в ОАО «Кредитпромбанк» МФО 3008863 расположенного по адресу г. Киев, бульвар Дружбы народов, 38, следующих документов:
- Распечатки движения денежных средств по расчетному счету 26003129800521 ЧП ОСОБА_1 ., код ЕГРПОУ НОМЕР_1 (с указанием даты проведения операции, суммы и назначения платежа, корреспондирующего счета, наименования юридического или физического лица контрагента, наименования банка корреспондента и МФО, кода валюты платежа,) за период с момента открытия счета по настоящее время;
- Оригиналов карточек с образцами подписей должностных лиц и оттисками печатей ЧП ОСОБА_1 ., код ЕГРПОУ НОМЕР_1 за весь период обслуживания;
- Банковского юридического дела ЧП ОСОБА_1 ., а именно регистрационных и учредительных документов, заявок на открытие и обслуживание расчетного счета за период с момента открытия счета по настоящее время ;
- Доверенности на право распоряжения счетом, заявки на получение денежных средств наличными, денежные чеки за период с момента открытия счета по настоящее время.
Постановление обжалованию не подлежит.
Судья Галагуза В.В.