Судове рішення #4730214

                                                            дело №4-761/09/ 18

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

08 апреля  2009 года                                                г.Харьков

    Судья Киевского районного суда г.Харькова Бородина Н.М., с участием прокурора Чуб И.Н., рассмотрев представление следователя СО НМ ГНИ в Московском районе г. Харькова старшего лейтенанта налоговой милиции ОСОБА_1 о производстве выемки  по уголовному делу № 16090016,

У С Т А Н О В И Л:

В производстве следственного отдела налоговой милиции ГНИ в Московском районе г. Харькова находится уголовное дело №16090016 возбуждённое в отношении  ФЛ-П ОСОБА_2 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, по ч. 3 ст. 212 УК Украины.    

             По делу установлено, что ФЛ-П  ОСОБА_2, находился на упрощённой системе налогообложения и осуществляя комиссионную торговлю продуктами питания получал товар на реализацию по договорам комиссии от следующих комитентов: ФЛ-П ОСОБА_3Ф, ФЛ-П ОСОБА_4, ФЛ-П ОСОБА_5, ФЛ-П ОСОБА_6, ФЛ-П ОСОБА_7, ФЛ-П ОСОБА_8, ФЛ-П ОСОБА_9, ФЛ-П ОСОБА_10, которые являлись его родственниками и подчиненными сотрудниками, то есть связанными лицами. Фактически контролируя и руководя деятельностью выше названых связаных лиц, ОСОБА_2 в 2006 году получил доход в сумме     5 357 706,86 грн., достоверно зная, что в проверяемом периоде выручка от его деятельности и деятельности связанных лиц превысила установленные законодателем 500 000 грн., действуя умышленно, с целью уклонения от уплаты налогов, не перешел на общую систему налогообложения.

По данному факту  Государственной налоговой инспекцией в Московском районе г. Харькова была проведена проверка  ФЛ-П ОСОБА_2 и составлен акт №5135/172/НОМЕР_1 от 23.10.07, начальником ГНИ Московского района г. Харькова были вынесены налоговые уведомления-решения №0005561702/0, №0005571702/0 и №0005581702/0 от 31.10.2007 года.

Таким образом, в нарушение п.п.7.7.2 п.п.7.7 ст.7 и п.п.9.3. ст.9 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» №168/97-ВР от 03.03.1997 года, ФЛ-П ОСОБА_2 в 2006 году умышленно уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость в сумме 1 071 540 грн.

В ходе следствия возникла необходимость в истребовании информации о движении денежных средств по банковским счетам ОСОБА_4 в банках.

         В представлении следователь просит вынести постановление о производстве выемки  в ХФ АКИБ «Укрсиббанк» документов и иных носителей  информации, которые составляют банковскую тайну, относительно клиента ФЛ-П ОСОБА_4.

        Принимая во внимание, что в материалах  уголовного дела имеются точные данные о том, что у ФЛ-П ОСОБА_4, код НОМЕР_2 имеется счет №26000410800000  (код валюты 980) в ХФ АКИБ «Укрсиббанк», г. Харьков,  МФО 351641, т.е. в банке имеется информация о движении денежных средств по указанным счетам, содержащаяся на различных носителях, а также другие документы, которые имеют доказательственное значение и необходимы для  полного и всестороннего расследования настоящего уголовного дела, суд  считает необходимым представление удовлетворить

     На основании вышеизложенного и  руководствуясь ст. ст. 22, 66, 178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л :

Представление органа досудебного следствия – удовлетворить.

         Произвести выемку документов и иных носителей  информации, которые составляют банковскую тайну, относительно клиента ФЛ-П ОСОБА_4, код НОМЕР_2 в ХФ АКИБ «Укрсиббанк», г. Харьков,  МФО 351641   по счету № 26000410800000 ( код валюты 980),   за период  с 01.04.2005 года по 01.04.2009 года,  а именно:

-   документов юридического дела ОСОБА_4;

-    оригиналов всех банковских карточек с образцами подписей ОСОБА_4;

-    оригиналов договоров на обслуживание счетов ОСОБА_4;

-    оригиналов платежных поручений ОСОБА_4;

-    чеков на получение наличных денежных средств;

-  оригиналов документов по переписке ОСОБА_4  с ХФ АКИБ «Укрсиббанк», г. Харьков,  МФО 351641;

-  информации о движении денежных средств в ХФ АКИБ «Укрсиббанк», г. Харьков,  МФО 351641 по счёту № 26000410800000 ( код валюты 980)   за период  с 01.04.2005 года по 01.04.2009 года   с помещением информации на бумагу (распечатку) и в электронном виде с подробным указанием даты осуществления банковской операции, номера текущего счета отправителя и получателя с указанием МФО банков, ЕГРПОУ отправителя и получателя, наименования  отправителя и получателя, назначения платежа, суммы платежа.

          Производство выемки поручить сотрудникам УНМ ГНА в Харьковской области.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья                          подпись

Согласно оригиналу                                                   ОСОБА_11

 

Коментарі
Коментарі відсутні
Потрібна автентифікація

Потріблно залогінитись, щоб коментувати

Логін Реєстрація