ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

14 июля 2009 года            г.Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Башмаков Е.А., рассмотрев представление следователя по ОВД СО следственного управления прокуратуры Днепропетровской области, согласованного с заместителем прокурора Днепропетровской области о разрешении на проведение выемки, в ОАО КБ «Южкомбанк», документов, содержащих банковскую тайну и касающихся деятельности ООО «Зерно Плюс»,-

УСТАНОВИЛ:

02 июля 2009 года следователь по согласованию с заместителем прокурора обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки в ОАО КБ «Южкомбанк», документов, содержащих банковскую тайну и касающихся деятельности ООО «Зерно Плюс».

В обоснование данного представления следователь указал, на то, что в производстве прокуратуры Днепропетровской области находится уголовное дело № 70099041, возбужденное в отношении должностных лиц ООО «Днепробудлкжс» по признакам состава преступления предусмотренного ч. 2 ст. 366 УК Украины.

Должностные лица ООО "Днепробудлюкс" (код ЕГРПОУ 35203103) умышленно, с целью служебного подлога, в нарушение п.п. 7.2.4, п.п. 7.2, п.п. 7.4.4. п.п. 7.4.5. п. 7.4. ст. 7 Закона Украины № 168\97-ВР от 03.04.1997 г. «О налоге на добавленную стоимость», внесли в налоговые декларации по НДС за март, апрель, июль и август 2008 года заведомо ложные сведения о финансово-хозяйственных взаимоотношениях по приобретению товаров (работ, услуг) у предприятия ООО «НПО Салда» (код ЕГРПОУ 35340304), в результате чего незаконно завысили налоговый кредит предприятия по НДС на 4 477 708 грн., в результате чего охраняемым законом интересам государства причинён ущерб в виде непоступления в бюджет денежных средства на указанную сумму.

Проведёнными следственно-оперативными мероприятиями установлено, что директор ООО «НПО Салда» ОСОБА_1 печать предприятия не получал, никаких договоров от имени указанного предприятия не заключал, отчетность о финансово - хозяйственной деятельности не составлял, не подписывал и в налоговые органы не сдавал, денежные средства со счетов предприятия в банковских учреждениях не снимал и никому этого делать не поручал. Также установлено, что ООО «НПО Салда» наряду с ООО «Компания А-Реал» (код ЕГРПОУ 36399118) и ООО «Алькон Д» (код ЕГРПОУ 36399123) используются в противоправных схемах по минимизации налоговых платежей, безосновательного завышения субъектами предпринимательской деятельности налогового кредита по НДС.

Так же в ходе производства досудебного следствия возникла необходимость в проведении выемки по расчетному счету ООО «Зерно Плюс»

Рассмотрев материалы представления, суд считает, что представление следователя подлежит удовлетворению.

Так, в соответствии со ст. 178 УПК Украины выемка проводится в случаях, когда имеются точные данные, что предметы и документы, имеющие значение для установления истины по уголовному делу, находятся у определенного лица или в определенном месте. Документы, которые просит изъять следователь, относятся к категории банковской тайны, а значит, в соответствии с п.2 ч.1 ст. 62 Закона Украины „О банках и банковской деятельности", разрешение и   раскрытие такой информации может дать суд по письменному запросу или по решению.

Суд считает, что действительно для способствования установлению истины по делу, обеспечению надлежащих источников доказательств, а также с целью осуществления всестороннего и объективного досудебного расследования необходимо изъять и изучить указанные в представлении  следователя документы.  

На основании изложенного, руководствуясь ст. 14-1, 178 УПК Украины, п.2 ч.1 ст. 62 Закона Украины «О банках и   банковской деятельности», -

ПОСТАНОВИЛ:

Разрешить следователю по ОВД СО СУ прокуратуры Днепропетровской области ОСОБА_2 производство выемки в ОАО КБ «Южкомбанк» г. Донецк, код банка 335946 платежных документов ООО «Зерно Плюс» (код ЕГРПОУ 31595348), послуживших основанием для проведения операций по счету данного предприятия, всех материалов дела юридического оформления счета ООО «Зерно Плюс», а также распечатки движения денедных средств по текущему счету № 26006018879001 ООО «Зерно Плюс» и указанной информации на электронном носителе за период времени с 27 мая 2009 года по 13 июля 2009 года.

Выемку провести в пятидневный срок, с момента вынесения постановления.

Судья:                                                              Е.А.Башмаков