№4-272/09

П О С Т А Н О В А

02 листопада 2009 р.                   Суддя Староміського районного суду м. Вінниці Білоус О.В.,

розглянувши подання слідчого СВ Староміського РВ ВМУ ГУМВС України у Вінницькій області старшого лейтенанта міліції Квач С.А., про надання дозволу на проведення виїмки,  -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ Староміського РВ ВМУ ГУМВС України у Вінницькій області старший лейтенант міліції Квач С.А. звернувся до суду з поданням про надання дозволу на проведення виїмки у Публічному Акціонерному Товаристві «Банк Національні Інвестиції»  документів, що стали підставою для відкриття розрахункового рахунку ТОВ «УХЛС».  

Свої вимоги мотивує тим, що в ході досудового слідства по кримінальній справі №09290246 порушеної за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.358 КК України встановлено, що невідомими особами було здійснено підробку первинних бухгалтерських документів від імені директора ТОВ «УХЛ С» ОСОБА_3 (АДРЕСА_1), а саме податкових накладних на реалізацію товарів.

Факт підробки документів підтверджується висновком судово-почеркознавчої експертизи.  

В подальшому дані підроблені документи використовувались в ході ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «УПР - Діапазон» (код ЄДРПОУ-33844767) та брали участь в формуванні валових витрат та податкового кредиту підприємства за період з 01.09.2007р. по 01.07.2008р. Крім того, суми ПДВ. сформовані за рахунок включення до складу податкового кредиту підприємства податкових накладних, виписаних нібито за придбаний у ТОВ "УХЛ С" товар включались до розрахунку суми бюджетного відшкодування підприємства на розрахунковий рахунок у банку.

Проведеною позаплановою виїзною перевіркою ТОВ «УПР Діапазон» з питань достовірності нарахування суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість за результатами отриманих матеріалів стосовно ТОВ «УХЛС» встановлено, що за період діяльності з 01.09.2007р. по 01.07.2008р. підприємством ТОВ «УПР Діапазон» завищено заявлену суму бюджетного відшкодування на загальну суму 187 935 грн. та занижено податок на додану вартість на загальну суму 19 671 грн. (акт №2384/2310/33844767 від 22.09.2009р.)

Досудовим слідством також встановлено, що відповідно до платіжних документів ТОВ «УПР Діапазон» здійснювало оплату за придбаний нібито у ТОВ «УХЛС» товар в безготівковій формі шляхом перерахування коштів на банківські рахунки підприємства.

Враховуючи вищевикладене в ході проведення досудового слідства виникла необхідність в отриманні роздруківки по розрахункових рахунках ТОВ «УХЛС» відкритих у ПАТ «Банк Національні Інвестиції» та документів, що стали підставою для їх відкриття та використання.

Вивчивши матеріали кримінальної справи №09290246, суддя приходить до висновку, що подання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки пакет документів, що став підставою для відкриття та використання розрахункового рахунку: №260093114637, що відкритий 15.01.2007 р., у ПАТ «Банк Національні Інвестиції» та який належать ТОВ «УХЛС» (код ЄДРПОУ - 21536029),  може мати суттєве значення для  розкриття злочину.

Керуючись ст.178 КПК України, суддя –

П О С Т А Н О В И В :

Подання слідчого СВ Староміського РВ ВМУ ГУМВС України у Вінницькій області старшого лейтенанта міліції Квач С.А. про надання дозволу на проведення виїмки – задовольнити.

Надати дозвіл на виїмку у  Публічному Акціонерному Товаристві «Банк Національні Інвестиції» (МФО №300498) документів про відкриття та використання розрахункового рахунку: №260093114637, що відкритий 15.01.2007 р. та який належить ТОВ «УХЛС» (код ЄДРПОУ - 21536029), а саме: платіжних доручень, чеків, роздруківку руху коштів по даним рахункам з відображенням контрагентів за період з 01.09.2007 р. по 01.07.2008 р., карток із зразками підпису та печатки, заяв на відкриття та обслуговування рахунку, в тому числі документів на обслуговування системою «Клієнт-Банк», а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаного рахунку.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: