ПОСТАНОВА

26 січня 2009 року     м.  Житомир

Богунський районний суд м.  Житомира в складі: головуючого - судді Григорусь Н.И. секретар Лисенко Н.О. з участю прокурора Хоменко А.В.

розглянув подання старшого слідчого в ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області по кримінальній справі № 08/109011 про проведення обшуку,  -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області звернувся до суду з поданням про надання дозволу на проведення обшуку житла чи іншого володіння особи. Вказав,  що в березні 2008 року службові особи ПП «Фаріон БКВ» (код ЄДР 35584440),  в порушення вимог п.п. 7.3.1 п.7.3  ст.  7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997 року № 168/97-ВР (зі змінами та доповненнями) шляхом приховування об'єкту оподаткування,  умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на 1 685 669 грн.,  що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Вказана сума заниження податкового зобов'язання з податку на додану вартість виникла внаслідок того,  що службові особи ПП «Фаріон БКВ» код ЄДР 35584440,  в березні 2008 року не включили до складу податкового зобов'язання з податку на додану вартість ПДВ в сумі 1 685 669 грн.,  яке виникло у підприємства внаслідок здійснення фінансово-господарських операцій з продажу това-рів(робіт,  послуг) для ТОВ "Ініціатива груп" код ЄДРПОУ 34936193,  ТОВ "Стройбудторг" код ЄДРПОУ 34936282,  ТОВ "Сантекс ЛТД" код ЄДРПОУ 35159222,  ТОВ "КФ "Арт - Креатив" код ЄДРПОУ 35575435,  ТОВ "Скайлайн ЛТД" код ЄДРПОУ 34979038 на загальну суму 10 114 014 грн.,  в тому числі ПДВ 1 685 669 грн.

Досудовим слідством по даній кримінальній справі встановлено,  що відповідно до установчих та реєстраційних документів засновником ПП «Фаріон БКВ» являється ОСОБА_1.(як встановлено досудовим слідством підприємство зареєстроване на втрачений вказаною особою паспорт,  що підтверджується наявними матеріалами кримінальної справи),  директором та головним бухгалтером являється ОСОБА_2.(як встановлено досудовим слідством по даній кримінальній справі ОСОБА_2 на момент коли він згідно наявних документів був призначений на посаду директора ПП «Фаріон БКВ» відбував покарання в Білоцерківській виправній колонії. Допитаний з обставин справи заперечив свою причетність до фінансово-господарської діяльності ПП «Фаріон БКВ»).

В ході провадження досудового слідства по даній кримінальній справі встановлено,  що до здійснення державної реєстрації ПП «Фаріон БКВ» має відношення ОСОБА_3.

Проведеним по кримінальній справі розслідуванням встановлено,  що ОСОБА_4 зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1.

З матеріалів справи вбачається,  що знаряддя злочину,  речі й цінності здобуті злочинним шляхом,  а також документи фінансово-господарської діяльності,  бухгалтерської та податкової звітності ПП «Фаріон БКВ» а також інші предмети та документи,  які мають значення для встановлення істини по справі чи забезпечення цивільного позову,  можуть зберігатися за місцем реєстрації ОСОБА_3 ,  за адресою: АДРЕСА_1.

Дослідивши матеріали справи,  заслухавши думку прокурора,  який підтримав подання,  суд вважає,  що є підстави для проведення обшуку у гр. ОСОБА_3.

Керуючись  ст.  177 КПК України,  суд -

ПОСТАНОВИВ:

Провести обшук ( житлі та іншому володінні) в квартирі АДРЕСА_1,  тобто за місцем реєстрації ОСОБА_3.

Постанова оскарженню не підлягає.