490/4108/21

нп 1-кп/490/458/2021

В И Р О К

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 липня 2021 року м. Миколаїв Центральний районний суд м. Миколаєва у складі: головуючого судді Мамаєвої О.В., за участю секретаря Малявіної Т.В., провівши відкрите судове засідання щодо обвинувального акту, складеного за результатами досудового розслідування обставин кримінального провадження № 32021150000000002, за обвинуваченням:

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м.Миколаєва, з повною середньою освітою, не працюючого, не одруженого, маючого на утриманні неповнолітню дитину, відповідно до ст.89 КК України раніше не судимого, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , фактично проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 ,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України,

З участю сторін кримінального провадження:

сторона обвинувачення: прокурор Гуляєва З.С.; сторона захисту: обвинувачений ОСОБА_1 , ОСОБА_2

ВСТАНОВИВ:

На початку січня 2020 року (точної дати досудовим розслідуванням не встановлено) у ОСОБА_1 виник умисел, направлений на незаконне придбання з метою збуту, зберігання з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв та спирту етилового. З метою реалізації свого умислу, для отримання неконтрольованого державою прибутку від незаконного збуту алкогольних напоїв та спирту етилового ОСОБА_3 , посягаючи на систему оподаткування, порядок обігу спирту етилового та алкогольних напоїв, встановленого Законом України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів», у порушення вимог п.п. 222.1.3 п. 222.1 ст. 222, п. 226.1, п. 226.2, п. 226.6, п. 226.9 ст. 226, п. 228.9 ст. 228 Податкового кодексу України, які передбачають обов`язок зі сплати акцизного податку при торгівлі підакцизними товарами, ігноруючи порядок обов`язкової реєстрації суб`єктів підприємницької діяльності, що займаються оптовою та роздрібною торгівлею підакцизними товарами, та порядок обов`язкового ліцензування зазначених видів діяльності, встановлений Податковим кодексом України та Законом України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів», не будучи зареєстрованим як суб`єкт підприємницької діяльності в органах державної влади та не маючи відповідної державної ліцензії на оптову або роздрібну торгівлю алкогольними напоями та спиртом етиловим, вчинив злочин за наступних обставин.

Так, у період з січня по липень 2020 року (точну дату досудовим розслідуванням не встановлено) ОСОБА_3 придбавав з метою збуту у невстановленої досудовим розслідуванням особи незаконно виготовлений спирт етиловий у кількості не менше 2 610 літрів, за ціною 50 грн. за 1 літр, та незаконно виготовлені алкогольні напої під виглядом горілки у кількості не менше 563 літри, за ціною 30 грн. за 1 літр, та під виглядом коньяку у кількості не менше 111 літрів, за ціною 30 грн. за 1 літр.

В подальшому вказані незаконно виготовлені алкогольні напої під виглядом горілки у кількості не менше 563 літри, під виглядом коньяку у кількості не менше 111 літрів та незаконно виготовлений спирт етиловий у кількості не менше 2 610 літрів у період з січня по липень 2020 року доставлялися невстановленою досудовим розслідуванням особою до заздалегідь підготовленого ОСОБА_1 складського приміщення за адресою: АДРЕСА_3 . Вказане приміщення використовувалось ОСОБА_1 як місце зберігання незаконно виготовленого спирту етилового та алкогольних напоїв з метою їх подальшого збуту.

Окрім цього, реалізуючи злочинний умисел, направлений на зберігання з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, ОСОБА_1 у період з невстановленого досудовим розслідуванням часу по 19.06.2021 року використовував автомобіль RENAULT TRAFIC, д.н. НОМЕР_1 , для зберігання незаконно виготовлених алкогольних напоїв.

Також, реалізуючи злочинний умисел, направлений на незаконне зберігання з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, ОСОБА_1 з 08.07.2020 року по 09.07.2020 року здійснював їх зберігання у приміщеннях, а саме: кафе « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за адресою: АДРЕСА_4 ; та 09.07.2020 року у магазин-кафетерій, за адресою: АДРЕСА_5 .

19.06.2020 року в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_3 виявлено та вилучено незаконно виготовлений спирт етиловий у кількості 2 610 літрів, незаконно виготовлені алкогольні напої під виглядом горілки у кількості 420 літрів, незаконно виготовлені алкогольні напої під виглядом коньяку у кількості 111 літрів.

19.06.2020 року проведено обшук в автомобілі RENAULT TRAFIC д.н. НОМЕР_1 , в ході якого виявлено та вилучено незаконно виготовлені алкогольні напої під виглядом горілки у кількості 95 літрів.

09.07.2020 року проведено обшук в кафе « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за адресою: АДРЕСА_4 , в ході якого виявлено та вилучено 9 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв під виглядом горілки.

09.07.2020 року проведено обшук в магазині-кафетерії, за адресою: АДРЕСА_5 , в ході якого виявлено та вилучено 39 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв під виглядом горілки.

Відповідно до висновків експертів Миколаївського НДЕКЦ МВС України вилучені в ході обшуків рідини є спиртом, який не відповідає вимогам ДСТУ 7130:2009 «Спирт етиловий ректифікований, горілки, напої лікеро-горілчані».

Відповідно до висновків експертів Миколаївського НДЕКЦ МВС України вилучені в ході обшуків незаконно виготовлені алкогольні напої під виглядом горілки та коньяку є водно-спиртовими сумішами, основним компонентом яких є спирт етиловий ректифікований, які не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови», ДСТУ 4257:20037 «Коньяки України. Технічні умови», ДСТУ 4527:2003 «Напої лікеро-горілчані. Технічні умови», ДСТУ 7130:2009 «Спирт етиловий ректифікований, горілки, напої лікеро-горілчані. Критерії оцінювання справжності».

Згідно з п.п. 14.1.5. Податкового кодексу України алкогольні напої - продукти, одержані шляхом спиртового бродіння цукровмісних матеріалів або виготовлені на основі харчових спиртів з вмістом спирту етилового понад 0,5 відсотка об`ємних одиниць, які зазначені у товарних позиціях 2203, 2204, 2205, 2206 (крім квасу «живого» бродіння), 2208 згідно з УКТ ЗЕД, а також з вмістом спирту етилового 8,5 відсотка об`ємних одиниць та більше, які зазначені у товарних позиціях 2103 90 30 00, 2106 90 згідно з УКТ ЗЕД.

Вилучені в ході обшуків незаконно виготовлений спирт етиловий має відповідну товарну позицію згідно УКТЗЕД 2207 «Спирт етиловий, неденатурований, з концентрацiєю спирту 80 об.% або бiльше; спирт етиловий та iншi спиртовi дистиляти та спиртнi напої, одержанi шляхом перегонки, денатурованi, будь-якої концентрацiї», та алкогольні напої під виглядом горілки та коньяку мають відповідну товарну позицію згідно УКТЗЕД 2208 «Спирт етиловий неденатурований з концентрацiєю спирту менш як 80 об.%; спиртовi дистиляти та спиртнi напої, одержанi шляхом перегонки, лiкери та iншi напої, що мiстять спирт», а отже згідно п.п. 14.1.5. Податкового кодексу України є підакцизними товарами.

Дії ОСОБА_1 органом досудового розслідування кваліфіковано за ч.1 ст.204 КК України, як незаконне придбання з метою збуту та зберігання з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв та спирту етилового. Оскільки фактичні обставини справи не оспорюються учасниками судового провадження, відповідно до ч.3 ст.349 КПК України, суд дійшов висновку про недоцільність дослідження доказів щодо тих обставин, які ніким не оспорюються. При цьому суд з`ясував, що учасники судового провадження правильно розуміють зміст цих обставин, немає сумнівів у добровільності їх позиції, а також суд роз`яснив їм, що у такому випадку вони будуть позбавлені права оскаржити ці обставини в апеляційному порядку. У судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_1 вину у пред`явленому йому обвинуваченні у вчиненні за викладених вище обставин кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України, визнав повністю та вказав, що жодних обставин, встановлених в ході досудового розслідування він не оспорює, у вчиненому щиро кається. Таким чином, зважаючи на вищевикладене, суд вважає доведеною вину ОСОБА_1 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, як незаконне придбання з метою збуту та зберігання з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв та спирту етилового. При призначенні покарання обвинуваченому ОСОБА_1 суд відповідно до ст.65 КК України враховує його особу, а саме те, що він в силу ст. 89 КК України раніше не судимий, має певне місце проживання, має на утриманні неповнолітню дитину - дочку ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , на обліку у лікарів нарколога та психіатра не знаходиться, як обставину, що пом`якшує покарання - щире каяття, обставин, що обтяжують покарання - судом не встановлено.

Згідно досудової доповіді, підготовленої старшим інспектором Центрального районного відділу філії Державної установи "Центр пробації" в Миколаївській області Цибулею Н.В., ризик вчинення повторного кримінального правопорушення оцінюється як високий, ризик небезпеки для суспільства, у тому числі для окремих осіб оцінюється як середній. Беручи до уваги інформацію, що характеризує особистість обвинуваченого, його спосіб життя, історію правопорушень, середню ймовірність вчинення повторного правопорушення, уповноважений орган з питань пробації вважає, що виправлення особи можливе без позбавлення волі або обмеження волі на певний строк та не становить високої небезпеки для суспільства.

З урахуванням викладеного, суд вважає за можливе призначити ОСОБА_1 за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204КК України, покарання у вигляді штрафу з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, яке вважає таким, що відповідає особі обвинуваченого і тяжкості вчиненого ним кримінального правопорушення. Таке покарання суд вважає необхідним і достатнім для виправлення обвинуваченого та попередження вчинення ним нових кримінальних правопорушень. Під час досудового розслідування проведені експертизи: - витрати на проведення експертизи № 1358 від 29.07.2020 склали 817,25 грн.; - витрати на проведення експертизи № 1460 від 12.10.2020 склали 1307,6 грн.; - витрати на проведення експертизи № 1359 від 17.07.2020 склали 817,25 грн.; - витрати на проведення експертизи № 1460 від 12.10.2020 склали 1307,6 грн.; - витрати на проведення експертизи № 1340 від 23.07.2020 склали 817,25 грн.; - витрати на проведення експертизи № 1469 від 15.10.2020 склали 653,8 грн.; - витрати на проведення експертизи № 1379 від 06.08.2020 склали 817,25 грн.; - витрати на проведення експертизи № 1470 від 16.10.2020 склали 653,8 грн.; - витрати на проведення експертизи № 1351 від 30.07.2020 склали 817,25 грн.; - витрати на проведення експертизи № 1461 від 16.10.2020 склали 1307,6 грн.; - витрати на проведення експертизи № 2030 від 06.11.2020 склали 653,8 грн.; - витрати на проведення експертизи № 1714 від 13.11.2020 склали 1307,6 грн.; - витрати на проведення експертизи № 2029 від 05.11.2020 склали 653,8 грн.; - витрати на проведення експертизи № 1713 від 12.11.2020 склали 1307,6 грн.; - витрати на проведення експертизи № 311 від 22.11.2020 склали 980,7 грн.; - витрати на проведення експертизи № 308 від 20.11.2020 склали 980,7 грн.; - витрати на проведення експертизи № 310 від 21.11.2020 склали 980,7 грн.; - витрати на проведення експертизи № 309 від 20.11.2020 склали 980,7 грн.; - витрати на проведення експертизи №СЕ-19/115-20/16909-ТД від 22.12.2020 склали 980,7 грн.; - витрати на проведення експертизи №СЕ-19/115-20/16900-ТД від 22.12.2020 склали 817,25 грн.; - витрати на проведення експертизи №СЕ-19/115-20/16911-ТД від 28.12.2020 склали 980,7 грн.; - витрати на проведення експертизи №СЕ-19/115-20/16906-ТД від 23.12.2020 склали 817,25 грн.; - витрати на проведення експертизи №СЕ-19/115-20/16910-ТД від 23.12.2020 склали 980,7 грн.; - витрати на проведення експертизи №СЕ-19/115-20/16903-ТД від 22.12.2020 склали 817,25 грн.; Всього витрати на залучення експерта складають 22556,34 грн.

Відповідно до ч.1 ст.124 КПК України, вказані процесуальні витрати у розмірі 22556,34 грн. підлягають стягненню з обвинуваченого в дохід держави. Речові докази: - 87 пластмасових ємкостей білого кольору заповнені рідиною з запахом спирту об`ємом 30 л.; - 84 прозорих ємкостей заповнені рідиною з запахом спирту об`ємом 5 л.; - 114 пластмасових ємкостей з назвою «Konzenttra cognac» об`ємом 110 мл.; - 2 непрозорі пластмасові ємкості об`ємом 100 л., заповнені наполовину рідиною коричневого кольору з запахом спирту; - 1 пластмасова бочка синього кольору об`ємом 1000 л., пуста; - 2 пластмасових бочки синього кольору об`ємом 500 л., пусті; - 19 баклажок об`ємом 5 л. заповнені рідиною з запахом спирту; - 6 пластикових баклажок об`ємом 6 л. кожна заповнені рідиною з запахом спирту; - 1 пластикова баклажка об`ємом 6 л. заповнена рідиною з запахом спирту на 2 л.; - 1 скляна пляшка об`ємом 2 л. заповнена рідиною з запахом спирту на 1 л.; - пластикова пляшка «Снігурівська» об`ємом 6 л. з напівзаповненою прозорою рідиною із запахом спирту; - пластикова пляшка «Снігурівська» об`ємом 6 л. з заповненою прозорою рідиною із запахом спирту:

- як незаконно виготовлені товари - конфіскувати з подальшим знищенням;

Скасувати арешт, накладений ухвалою Центрального районного суду м.Миколаєва від 23.07.2020 року на наступне майно: -картонна коробка із 6 скляними пляшками горілки із марками акцизного податку: «Наша Марка» 0,5 л., 20АААO079312; «Мерная» 0,5 л., 20ААБЖ145053, «Хортиця» 0,5 л., 26АААП246411; «Наша Марка» 0,5 л. 20АААЮ013546; «Перепелка» 0,5 л., 23ААБА491804; «Наша Марка» 0,5 л., 20АААЗ163547; - пляшка горілки «Хлібний Дар» 0,5 л. з маркою акцизного податку ААВТ663406 ; - пляшки з прозорою рідиною із запахом спирту (без акцизних марок): «Вільна» 0,5 л. - 8 шт., «Меdoff» 0,5 л. - 2 шт., «Мороша» 0,5 л. - 1 шт., «Хлібний дар» 0,5 л. - 1 шт., «Green Day» 0,5 л. - 1 шт., «Nemiroff» 0,5 л. - 1 шт., «Воздух» 0,5 л. - 1 шт., «Вільна» 0,5 л. - 2 шт.; - пляшки з горілкою з марками акцизного податку: «Хлібний Дар» 0,5 л., ААВТ663406; «Nemiroff» 0,25 л. - 2 шт, 02АААІ174019; «Хлібний Дар 0,25 л., 23ААББ44997; коньяк «Коблево» 0,25 л., 14ААББ123685; - пляшки коньяку з марками акцизного податку: «Коблево» 0,25 л. - 3 шт., 14ААБЕ123821, 14ААБЕ123784, 14АААЙ125241; «Коблево» 0,5 л. - 7 шт., 14ААБВ136202, 14ААББ151991, АААС282501, АААD282977, АААD282984, АААD282995, АААD28298; пляшки з горілкою з марками акцизного податку: «Nemiroff» 0,2 л. - 17 шт., 02АААЮ162771, 02АААЮ162107, 02АААЮ162140, 02АААЮ162748, 02АААЮ162749,02АААЮ162114, 02АААЮ162134, 02АААЮ162121, 02АААП74500, 02АААЮ174060, 02АААЮ174050, 02АААЮ174001, 02АААЮ174013, 02АААЮ174055, АААІ174054, АААІ174006, АААЮ162157; «Green Day» 0,5 л. - 2 шт., 04АААЗ081898, 04АААЗ081321; «Nemiroff» 0,37 л. - 7 шт., 02ААББ179953, 02ААБЕ167791, 02ААББ179936, 02ААББ179945, 02ААББ179944, 02ААБЕ167809, 02ААББ179935; «Nemiroff» 0,5 л. - 1 шт., 02 АААЇ817633; «Воздух» 0,5 л. - 3 шт., 23АААА566040, 23АААА566226, 23 ААББ514530; «Воздух» 0,25 л. - 3 шт., 23АААА566040, 23АААА566266, 23ААББ514530; «Воздух» 0,25 л. - 3 шт., ААБЛО424572, 23ААБО424656, 23ААБО424558; «Хлібний дар» 0,18 л. - 4 шт., 23ААББ449746, 23ААББ449747, 23ААББ449758, 23ААББ449969; «Хлібний дар» 0,37 л. - 6 шт., 23ААБЯ4332979, 23ААБЇ351780, 23ААБЇ351787, 23ААБЇ351781, 23ААБЇ351713, 23ААБЇ351667; «Хлібний дар» 0,5 л. - 3шт., 2ААГИ244242, 23ААГИ244243, 23ААВТ663421; - пляшки горілки з марками акцизного податку: «Green Day» 0,5 л. - 1 шт., 04АААЛ063330; «Green Day» 0,37 л. - 1 шт., 04ААА3081346; «Nemiroff» 0,5 л. - 1 шт., 02ААБІ780453; «Nemiroff» 0,37 л. - 1 шт., 02ААБЕ167808; «Nemiroff» 0,2 л. - 1 шт., 02АААЮ162770; «Хлібний Дар» 0,5 л. - 1 шт., 23ААБС681698; «Хлібний Дар» 0,37 л. - 1 шт., 23АААМ281798; «Хлібний Дар» 0,2 л. - 1 шт., 23ААБЧ121401; «Воздух» 0,5 л. - 1 шт., 23АААЕ090243; «Воздух» 0,2 л. - 1 шт., 23АААГ280480; «Хлібна половинка» 0,45 л. - 1 шт., 23ААБЧ000970; коньяк «Коблево» 0,5 л. - 2 шт., 14ААБВ136204, 14ААБВ136226; коньяк «Коблево» 0,25 л. - 2 шт., 14АААЙ125208, 14ААБЕ123820 - що знаходяться на зберіганні у ТОВ "КЛЕСТ", - та зазначене майно повернути власнику - ОСОБА_1 .

Скасувати арешт, накладений ухвалою Центрального районного суду м.Миколаєва від 09.07.2020 року на наступне майно:

- грошові кошти у розмірі 796 084 грн. що знаходяться на зберіганні у ГУ ДФС у Миколаївській області,

- банкнота номіналом 500 гривень, серія ХА 3394886,

- 13 папок з чорновими записами;

- блокнот з чорновими записами; - блокнот, скріплений пружино, з чорновими записами; - банківські квитанції у кількості 60 штук; - 2 квитанції «Нова пошта»; - блокнот у твердій обкладинці чорного кольору з чорновими записами; - блокнот, скріплений пружиною, з чорновими записами; - акт приймання - передачі від 01.06.2015, із записані на обороті; - лист із записами у табличному вигляді; - лист жовтого кольору із зазначенням рахунку № НОМЕР_3 ; - аркуш блокноту; - аркуш паперу з рукописними записами; - аркуш паперу формату А4 з надрукованими записами.

Грошові кошти у розмірі 796 084 грн. що знаходяться на зберіганні у ГУ ДФС у Миколаївській області - повернути власнику ОСОБА_5 .

- Банкноту номіналом 500 гривень, серія ХА 3394886,

- 13 папок з чорновими записами; - блокнот з чорновими записами; - блокнот, скріплений пружино, з чорновими записами; - банківські квитанції у кількості 60 штук; - 2 квитанції «Нова пошта»; - блокнот у твердій обкладинці чорного кольору з чорновими записами; - блокнот, скріплений пружиною, з чорновими записами; - акт приймання - передачі від 01.06.2015, із записані на обороті; - лист із записами у табличному вигляді; - лист жовтого кольору із зазначенням рахунку № НОМЕР_3 ; - аркуш блокноту; - аркуш паперу з рукописними записами; - аркуш паперу формату А4 з надрукованими записами; - що знаходяться в матеріалах кримінального провадження, повернути власнику - ОСОБА_1 .

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.367-368, 370, 371, 373, 374, 377 КПК України,-

УХВАЛИВ :

ОСОБА_1 визнати винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204КК України і призначити йому покарання у вигляді штрафу у розмірі 5000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85000 гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Стягнути з ОСОБА_1 на користь держави витрати на залучення експертів в сумі 22556,34 (двадцять дві тисяч п`ятдесят п`ятдесят шість) грн. 34 коп..

Речові докази: - 87 пластмасових ємкостей білого кольору заповнені рідиною з запахом спирту об`ємом 30 л.; - 84 прозорих ємкостей заповнені рідиною з запахом спирту об`ємом 5 л.; - 114 пластмасових ємкостей з назвою «Konzenttra cognac» об`ємом 110 мл.; - 2 непрозорі пластмасові ємкості об`ємом 100 л., заповнені наполовину рідиною коричневого кольору з запахом спирту; - 1 пластмасова бочка синього кольору об`ємом 1000 л., пуста; - 2 пластмасових бочки синього кольору об`ємом 500 л., пусті; - 19 баклажок об`ємом 5 л. заповнені рідиною з запахом спирту; - 6 пластикових баклажок об`ємом 6 л. кожна заповнені рідиною з запахом спирту; - 1 пластикова баклажка об`ємом 6 л. заповнена рідиною з запахом спирту на 2 л.; - 1 скляна пляшка об`ємом 2 л. заповнена рідиною з запахом спирту на 1 л.; - пластикова пляшка «Снігурівська» об`ємом 6 л. з напівзаповненою прозорою рідиною із запахом спирту; - пластикова пляшка «Снігурівська» об`ємом 6 л. з заповненою прозорою рідиною із запахом спирту:

- як незаконно виготовлені товари - конфіскувати з подальшим знищенням.

Скасувати арешт, накладений ухвалою Центрального районного суду м.Миколаєва від 23.07.2020 року на наступне майно: -картонна коробка із 6 скляними пляшками горілки із марками акцизного податку: «Наша Марка» 0,5 л., 20АААO079312; «Мерная» 0,5 л., 20ААБЖ145053, «Хортиця» 0,5 л., 26АААП246411; «Наша Марка» 0,5 л. 20АААЮ013546; «Перепелка» 0,5 л., 23ААБА491804; «Наша Марка» 0,5 л., 20АААЗ163547; - пляшка горілки «Хлібний Дар» 0,5 л. з маркою акцизного податку ААВТ663406 ; - пляшки з прозорою рідиною із запахом спирту (без акцизних марок): «Вільна» 0,5 л. - 8 шт., «Меdoff» 0,5 л. - 2 шт., «Мороша» 0,5 л. - 1 шт., «Хлібний дар» 0,5 л. - 1 шт., «Green Day» 0,5 л. - 1 шт., «Nemiroff» 0,5 л. - 1 шт., «Воздух» 0,5 л. - 1 шт., «Вільна» 0,5 л. - 2 шт.; - пляшки з горілкою з марками акцизного податку: «Хлібний Дар» 0,5 л., ААВТ663406; «Nemiroff» 0,25 л. - 2 шт, 02АААІ174019; «Хлібний Дар 0,25 л., 23ААББ44997; коньяк «Коблево» 0,25 л., 14ААББ123685; - пляшки коньяку з марками акцизного податку: «Коблево» 0,25 л. - 3 шт., 14ААБЕ123821, 14ААБЕ123784, 14АААЙ125241; «Коблево» 0,5 л. - 7 шт., 14ААБВ136202, 14ААББ151991, АААС282501, АААD282977, АААD282984, АААD282995, АААD28298; пляшки з горілкою з марками акцизного податку: «Nemiroff» 0,2 л. - 17 шт., 02АААЮ162771, 02АААЮ162107, 02АААЮ162140, 02АААЮ162748, 02АААЮ162749,02АААЮ162114, 02АААЮ162134, 02АААЮ162121, 02АААП74500, 02АААЮ174060, 02АААЮ174050, 02АААЮ174001, 02АААЮ174013, 02АААЮ174055, АААІ174054, АААІ174006, АААЮ162157; «Green Day» 0,5 л. - 2 шт., 04АААЗ081898, 04АААЗ081321; «Nemiroff» 0,37 л. - 7 шт., 02ААББ179953, 02ААБЕ167791, 02ААББ179936, 02ААББ179945, 02ААББ179944, 02ААБЕ167809, 02ААББ179935; «Nemiroff» 0,5 л. - 1 шт., 02 АААЇ817633; «Воздух» 0,5 л. - 3 шт., 23АААА566040, 23АААА566226, 23 ААББ514530; «Воздух» 0,25 л. - 3 шт., 23АААА566040, 23АААА566266, 23ААББ514530; «Воздух» 0,25 л. - 3 шт., ААБЛО424572, 23ААБО424656, 23ААБО424558; «Хлібний дар» 0,18 л. - 4 шт., 23ААББ449746, 23ААББ449747, 23ААББ449758, 23ААББ449969; «Хлібний дар» 0,37 л. - 6 шт., 23ААБЯ4332979, 23ААБЇ351780, 23ААБЇ351787, 23ААБЇ351781, 23ААБЇ351713, 23ААБЇ351667; «Хлібний дар» 0,5 л. - 3шт., 2ААГИ244242, 23ААГИ244243, 23ААВТ663421; - пляшки горілки з марками акцизного податку: «Green Day» 0,5 л. - 1 шт., 04АААЛ063330; «Green Day» 0,37 л. - 1 шт., 04ААА3081346; «Nemiroff» 0,5 л. - 1 шт., 02ААБІ780453; «Nemiroff» 0,37 л. - 1 шт., 02ААБЕ167808; «Nemiroff» 0,2 л. - 1 шт., 02АААЮ162770; «Хлібний Дар» 0,5 л. - 1 шт., 23ААБС681698; «Хлібний Дар» 0,37 л. - 1 шт., 23АААМ281798; «Хлібний Дар» 0,2 л. - 1 шт., 23ААБЧ121401; «Воздух» 0,5 л. - 1 шт., 23АААЕ090243; «Воздух» 0,2 л. - 1 шт., 23АААГ280480; «Хлібна половинка» 0,45 л. - 1 шт., 23ААБЧ000970; коньяк «Коблево» 0,5 л. - 2 шт., 14ААБВ136204, 14ААБВ136226; коньяк «Коблево» 0,25 л. - 2 шт., 14АААЙ125208, 14ААБЕ123820 - що знаходяться на зберіганні у ТОВ "КЛЕСТ", - та зазначене майно повернути власнику - ОСОБА_1 .

Скасувати арешт, накладений ухвалою Центрального районного суду м.Миколаєва від 09.07.2020 року на наступне майно:

- грошові кошти у розмірі 796 084 грн. що знаходяться на зберіганні у ГУ ДФС у Миколаївській області,

- банкнота номіналом 500 гривень, серія ХА 3394886 ,

- 13 папок з чорновими записами;

- блокнот з чорновими записами; - блокнот, скріплений пружино, з чорновими записами; - банківські квитанції у кількості 60 штук; - 2 квитанції «Нова пошта»; - блокнот у твердій обкладинці чорного кольору з чорновими записами; - блокнот, скріплений пружиною, з чорновими записами; - акт приймання - передачі від 01.06.2015, із записані на обороті; - лист із записами у табличному вигляді; - лист жовтого кольору із зазначенням рахунку № НОМЕР_3 ; - аркуш блокноту; - аркуш паперу з рукописними записами; - аркуш паперу формату А4 з надрукованими записами.

Грошові кошти у розмірі 796 084 грн. що знаходяться на зберіганні у ГУ ДФС у Миколаївській області - повернути власнику ОСОБА_5 .

- Банкноту номіналом 500 гривень, серія ХА 3394886,

- 13 папок з чорновими записами; - блокнот з чорновими записами; - блокнот, скріплений пружино, з чорновими записами; - банківські квитанції у кількості 60 штук; - 2 квитанції «Нова пошта»; - блокнот у твердій обкладинці чорного кольору з чорновими записами; - блокнот, скріплений пружиною, з чорновими записами; - акт приймання - передачі від 01.06.2015, із записані на обороті; - лист із записами у табличному вигляді; - лист жовтого кольору із зазначенням рахунку № НОМЕР_3 ; - аркуш блокноту; - аркуш паперу з рукописними записами; - аркуш паперу формату А4 з надрукованими записами; - що знаходяться в матеріалах кримінального провадження, повернути власнику - ОСОБА_1 .

Вирок може бути оскаржений до Миколаївського апеляційного суду через Центральний районний суд м. Миколаєва протягом 30 днів з дня його проголошення. Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції. Копію вироку суду після його проголошення негайно вручити обвинуваченому і прокурору.

Суддя О.В. Мамаєва